Il semble que de nombreuses personnes consacrent plus de temps à planifier des vacances, à choisir une voiture ou même un endroit pour dîner qu’à planifier leur succession, c’est-à-dire à décider qui héritera de leurs biens après leur départ. Ce n’est peut-être pas aussi amusant que de réserver un voyage ou de consulter les critiques des restaurants, mais sans planification successorale, vous ne pouvez pas choisir qui héritera de tout ce pour quoi vous avez travaillé si dur.
La planification successorale n’est pas réservée aux riches. En l’absence d’un plan, le règlement de vos affaires après votre départ pourrait avoir un impact durable – et coûteux – sur vos proches, même si vous n’avez pas de maison coûteuse, de grand IRA ou d’art de valeur à transmettre. Vous n’êtes pas convaincu de la nécessité d’un plan successoral ? Considérez ces quatre raisons pour lesquelles vous devriez en avoir un et évitez les conséquences potentiellement dévastatrices pour vos héritiers.
Points clés à retenir
- Si vous voulez choisir qui héritera de quoi parmi vos biens et objets de valeur, vous devez faire une planification successorale.
- La planification successorale vous donne également la possibilité de désigner le tuteur de vos enfants en cas de décès prématuré.
- Réduire les impôts sur ce que vous laissez derrière vous est un objectif commun de la planification successorale.
- La planification successorale minimise les risques de conflits familiaux et de vilaines batailles juridiques.
1. Un plan successoral protège les bénéficiaires
Si la planification successorale était autrefois considérée comme une chose dont seuls les particuliers fortunés avaient besoin, cela a changé. Aujourd’hui, de nombreuses familles de la classe moyenne doivent prévoir le moment où il arrive quelque chose au (ou aux) soutien(s) de famille. Après tout, il n’est pas nécessaire d’être super-riche pour réussir à la bourse ou dans l’immobilier, qui produisent tous deux des actifs que vous voudrez transmettre à vos héritiers.
Même si vous ne laissez derrière vous qu’une résidence secondaire, si vous ne décidez pas qui recevra la propriété à votre décès, vous n’aurez aucun contrôle sur ce qu’il en adviendra.
En effet, la principale composante de la planification successorale consiste à désigner les héritiers de vos biens, qu’il s’agisse d’une résidence secondaire ou d’un portefeuille d’actions. En l’absence de planification successorale, les tribunaux décideront souvent de qui recevra vos biens, une procédure qui peut prendre des années, accumuler les frais et s’envenimer. Après tout, un tribunal ne sait pas quel frère ou sœur est responsable et lequel ne devrait pas avoir accès gratuitement à des liquidités. Les tribunaux ne décident pas non plus automatiquement que le conjoint survivant obtient tout.
Si vous décédez sans testament, ce qui est un élément essentiel d’un plan successoral, les tribunaux décideront qui recevra vos biens.
2. Un plan successoral protège les jeunes enfants
Personne ne pense à mourir jeune, mais si vous êtes parent de jeunes enfants, vous devez vous préparer à l’impensable. C’est là qu’intervient la partie testamentaire d’un plan de succession.
Pour vous assurer que vos enfants sont pris en charge d’une manière que vous approuvez, vous voudrez nommer leurs tuteurs au cas où les deux parents décéderaient avant que les enfants aient 18 ans. En l’absence d’un testament désignant ces tuteurs, les tribunaux interviendront pour décider qui élèvera vos enfants.
3. Un plan successoral épargne aux héritiers une lourde charge fiscale
La planification successorale vise à protéger vos proches, ce qui signifie en partie leur offrir une protection contre le fisc. La transmission des biens aux héritiers est essentielle à la planification successorale, dans le but de leur faire supporter une charge fiscale aussi faible que possible.
Même une petite planification successorale peut permettre aux couples de réduire une grande partie, voire la totalité, de leurs droits de succession fédéraux et d’État et de leurs droits de succession d’État. Il existe également des moyens de réduire l’impôt sur le revenu que les bénéficiaires pourraient avoir à payer. Sans plan, le montant que vos héritiers devront à l’Oncle Sam pourrait être très élevé.
4. Un plan de succession élimine les messes familiales
Nous avons tous entendu les histoires d’horreur. Quelqu’un qui a de l’argent meurt et la guerre entre les membres de la famille commence. Un frère ou une sœur peut penser qu’il ou elle mérite plus qu’un autre, ou un frère ou une sœur peut penser qu’il ou elle devrait être responsable des finances même s’il ou elle est connu(e) pour accumuler des dettes. De telles querelles peuvent dégénérer et finir devant les tribunaux, les membres de la famille s’opposant les uns aux autres.
Arrêter les combats avant qu’ils ne commencent est une raison supplémentaire pour laquelle un plan de succession est nécessaire. Cela vous permettra de choisir qui contrôlera vos finances et vos biens si vous devenez mentalement handicapé ou après votre décès et contribuera grandement à apaiser tout conflit familial et à garantir que vos biens seront gérés comme vous l’aviez prévu.
Il vous aidera également à établir des plans personnalisés, si nécessaire – pour s’occuper d’un enfant ayant des problèmes de santé ou pour créer un trust pour celui qui pourrait être mieux à même de ne pas hériter d’une somme forfaitaire. Elle peut également vous aider à donner plus à l’enfant qui a fait le plus gros du travail de soins pour vous dans vos dernières années ou moins à celui dont vous avez financé les études approfondies tout en payant beaucoup moins pour ses frères et sœurs.
L’une des principales tâches à laquelle vous devez réfléchir est de décider si vous voulez diviser votre succession de manière exactement égale. Et, bien sûr, si vous avez eu plusieurs conjoints – ou si vous avez des enfants issus de plusieurs familles -, il est urgent d’établir un plan successoral.
Si vous voulez que vos biens et vos proches soient protégés lorsque vous ne pourrez plus le faire, vous aurez besoin d’un plan successoral. Sans ce plan, vos héritiers pourraient être confrontés à une lourde charge fiscale et les tribunaux pourraient décider de la répartition de vos biens – et même de la personne qui élèvera vos enfants.