Que sont les documents de Panama ?
Les documents du Panama font référence aux 11,5 millions de documents confidentiels cryptés ayant fait l’objet d’une fuite et qui étaient la propriété du cabinet d’avocats Mossack Fonseca, basé au Panama. Les documents ont été publiés le 3 avril 2016 par le journal allemand Süddeutsche Zeitung (SZ), sous le nom de « Panama Papers ».
Le document a révélé le réseau de plus de 214 000 paradis fiscaux impliquant des personnes et des entités de 200 nations différentes. Un travail d’équipe d’un an entre SZ et le Consortium international des journalistes d’investigation (ICIJ) a permis de déchiffrer les fichiers cryptés avant que les révélations ne soient rendues publiques.
En bref
La base de données du cabinet d’avocats offshore Mossack Fonseca aurait divulgué 11,5 millions de documents confidentiels.
Comprendre les documents de Panama
Les documents de Panama sont des documents qui contiennent des informations financières personnelles sur un certain nombre de riches particuliers et de fonctionnaires qui étaient auparavant tenues secrètes. Parmi les personnes citées dans la fuite, on trouve une douzaine de dirigeants mondiaux actuels ou anciens, 128 autres fonctionnaires, des hommes politiques et des centaines de célébrités, d’hommes d’affaires et d’autres personnes riches.
Les entités commerciales offshore sont légales en général, et la plupart des documents ne montrent aucun comportement inapproprié ou illégal. Mais les journalistes ont révélé que certaines des sociétés écrans créées par le Mossack Fonseca avaient été utilisées à des fins illégales, notamment pour la fraude, l’évasion fiscale et l’évitement des sanctions internationales.
Documents divulgués par une source anonyme
En 2015, le Süddeutsche Zeitung (SZ) a été contacté par une source anonyme qui s’appelait « John Doe » et qui a proposé de divulguer les documents. Selon le SZ, M. Untel n’a demandé aucune compensation financière en retour. Le volume total des données s’élève à environ 2,76 téraoctets, ce qui en fait la plus grande fuite de données de l’histoire. Les données concernent la période allant des années 1970 au printemps 2016.
Au départ, seuls certains noms d’hommes politiques, de fonctionnaires, d’hommes d’affaires et d’autres personnes concernées ont été révélés. L’une des conséquences immédiates de ces révélations a été la démission, le 4 avril 2016, du Premier ministre islandais Sigmundur David Gunnlaugsson. Le 9 mai, l’ensemble des 214 488 entités offshore nommées dans les « Panama Papers » sont devenues consultables via une base de données sur le site web du Consortium international des journalistes d’investigation (ICIJ).
Points clés à retenir
- Les « Panama Papers » étaient une fuite massive de fichiers financiers de la base de données de Mossack Fonseca, le quatrième plus grand cabinet juridique offshore du monde.
- Les documents ont été divulgués anonymement au journal allemand Süddeutsche Zeitung (SZ), qui les a publiés le 3 avril 2016.
- Les dossiers, qui remontent aux années 1970, ont révélé un réseau de 214 000 paradis fiscaux impliquant des personnes fortunées, des fonctionnaires et des entités de 200 nations.
- SZ a appelé ces documents les « Papiers du Panama » parce que la source anonyme qui a divulgué les documents l’a fait depuis le Panama.
- La plupart des documents ne montraient aucune action illégale, mais certaines des sociétés écrans créées par le Mossack Fonseca avaient été utilisées à des fins de fraude, d’évasion fiscale ou pour éviter des sanctions internationales.
La source du nom « Panama Papers » (documents du Panama)
Ce groupe de documents a été appelé « Papiers Panama » en raison du pays d’où ils ont été divulgués. Cependant, le gouvernement du Panama a émis de fortes objections à ce nom, car il semble rejeter la responsabilité ou une association négative sur le pays lui-même, malgré son manque d’implication dans les actions du Mossack Fonseca. Néanmoins, le surnom a persisté, même si certains médias qui ont couvert l’histoire ont parlé de « Mossack Fonseca Papers ».