Qu’est-ce que la sécurité sociale ?
Le programme de sécurité sociale a été créé en 1935 pour fournir un revenu de retraite à certains travailleurs américains. Il a ensuite été étendu pour couvrir la majorité de la population active. Aujourd’hui, il reste le régime de retraite américain et la bouée de sauvetage financière que de nombreuses personnes utilisent pour se maintenir à flot pendant leurs vieux jours.
La sécurité sociale fournit à environ la moitié des Américains âgés au moins 50 % de leurs revenus et à environ un couple marié sur cinq et près d’une personne célibataire sur deux 90 % de leurs revenus. Il existe des règles spécifiques pour déposer ou mettre à jour votre dossier de sécurité sociale.
Comment fonctionne la sécurité sociale ? Quel que soit votre âge, vous devez vraiment le savoir, et voici les réponses à 10 questions que les gens se posent souvent.
Points clés à retenir
- Le revenu de la sécurité sociale est un système de protection sociale populaire et important aux États-Unis pour les revenus de retraite.
- Les Américains ont droit aux prestations complètes de la sécurité sociale à partir de 62 ans, mais le montant des prestations dépend de la date à laquelle vous choisissez de commencer.
- L’âge auquel les prestations de retraite complètes sont versées est de 67 ans pour les personnes nées en 1960 ou après, de 66 ans pour celles nées entre 1943 et 1954, et pour celles nées entre 1955 et 1959, l’âge augmente chaque année de deux mois.
- Les conjoints ont également droit aux prestations, même s’ils n’ont jamais travaillé contre rémunération.
1. Quand puis-je y avoir droit ?
Selon la date de votre naissance, vous aurez droit à des prestations de retraite complètes dès l’âge de 65 ans ou jusqu’à 67 ans.
- Si vous êtes né avant 1938, l’âge de la retraite complète est de 65 ans.
- Si vous êtes né entre 1938 et 1942, l’âge varie de 65 ans et deux mois à 65 ans et dix mois.
- Si vous êtes né entre 1943 et 1954, l’âge est de 66 ans.
- Si vous êtes né entre 1955 et 1960, il va de 66 et deux mois à 66 et 10 mois.
- Si vous êtes né en 1960 ou plus tard, c’est 67.
Vous pouvez choisir de bénéficier de la sécurité sociale dès l’âge de 62 ans, mais si vous le faites, vos prestations mensuelles seront définitivement réduites. Par exemple, si vous percevez des prestations à 62 ans et que l’âge de la retraite complète est fixé à 66 ans, vos prestations seront réduites de 25 %. À l’inverse, si vous reportez la perception des prestations au-delà de l’âge de la retraite complète, vous serez récompensé par une prestation plus élevée – 8 % pour chaque année jusqu’à 70 ans, âge auquel les prestations atteignent leur maximum – et il n’y a plus d’incitation à reporter.
2. Comment l’éligibilité est-elle déterminée ?
Votre éligibilité à la sécurité sociale est basée sur les crédits que vous gagnez pendant vos années de travail. À partir de 2021, pour chaque 1 470 $ que vous gagnez, vous gagnez un crédit, jusqu’à un maximum de quatre par an. Si vous êtes né en 1929 ou plus tard, vous avez besoin de 40 crédits, soit 10 ans de travail à temps plein, pour bénéficier des prestations de sécurité sociale à la retraite.
« Une fois que vous avez ces crédits minimums, votre prestation est basée sur vos 35 meilleures années de revenus moyens », explique Mike Windle, propriétaire et conseiller financier chez Custom Wealth Solutions à Plymouth, Michigan. « Si vous ne travailliez que 20 ans, vous auriez 15 ans de revenu zéro ». Pour les travailleurs qui ont passé un nombre important d’années non rémunérées à la maison, à s’occuper d’enfants ou de membres âgés de leur famille, cette formule crée un désavantage important.
Il existe des dispositions spéciales qui peuvent modifier la formule si vous avez occupé certains emplois dans la fonction publique. « Pour les citoyens qui bénéficient d’une pension de l’État, comme les enseignants, les pompiers, les policiers ou d’autres fonctionnaires, il est fort probable que vos prestations de sécurité sociale soient réduites, voire supprimées », déclare Mark Hebner, fondateur et président de Index Fund Advisors, Inc. à Irvine, en Californie.
3. Combien dois-je payer ?
À partir de 2021, les travailleurs versent 6,2 % de leur salaire à la sécurité sociale sur un maximum de 142 800 $ de leur revenu. Les employeurs versent une cotisation supplémentaire de 6,2 %. Les travailleurs indépendants doivent payer les deux parts, soit 12,4 %.
Vous pouvez percevoir des prestations de retraite de la sécurité sociale même si vous travaillez encore.
4. Combien vais-je recevoir ?
Vos prestations de sécurité sociale sont basées sur vos revenus à vie. La formule est un peu compliquée, mais elle fait la moyenne des revenus de vos 35 années les mieux rémunérées. Si vous avez déjà accumulé 40 crédits de sécurité sociale, vous pouvez utiliser le calculateur de retraite de la sécurité sociale en ligne pour avoir une idée approximative de ce que vous recevrez.
5. Puis-je bénéficier de la sécurité sociale si je travaille ?
Oui, vous pouvez recevoir des prestations de sécurité sociale pendant que vous travaillez encore. Si vous avez atteint l’âge de la retraite complète, vous pouvez travailler et gagner autant que vous le souhaitez et recevoir des prestations complètes. Si vous n’avez pas atteint l’âge de la retraite complète, vos prestations seront temporairement réduites. L’argent n’est toutefois pas perdu. La sécurité sociale le créditera à votre dossier lorsque vous aurez atteint l’âge de la retraite complète, ce qui se traduira par une prestation plus élevée.
La réduction est de 1 $ pour chaque 2 $ de revenu gagné supérieur à 18 960 $ en 2021. L’année où vous atteindrez l’âge de la retraite complète, vos prestations seront réduites de 1 $ pour chaque 3 $ de revenu supérieur à 50 520 $ en 2021. Cette réduction se poursuit jusqu’au mois où vous devenez pleinement admissible.
6. Comment fonctionne la prestation de conjoint ?
La loi budgétaire bipartite de 2015 a renforcé certaines des règles relatives aux allocations de conjoint, éliminant plusieurs stratégies que les couples utilisaient autrefois pour maximiser les sommes reçues. Toutefois, les conjoints peuvent toujours demander des prestations, qu’ils aient ou non occupé un emploi rémunéré, en fonction des antécédents de leur partenaire. Pour y avoir droit, le conjoint ayant un emploi doit déjà percevoir des prestations de retraite ou d’invalidité, et le conjoint sans emploi doit être âgé d’au moins 62 ans.
Comme pour les autres prestations de sécurité sociale, les prestations de conjoint sont réduites de manière permanente si le conjoint non actif commence à percevoir des prestations avant d’avoir atteint l’âge de la retraite complète. Si le conjoint non actif attend jusqu’à l’âge de la retraite complète, il recevra une prestation de conjoint pouvant atteindre 50 % de la prestation de retraite complète de son partenaire.
Les conjoints veufs ont droit à 100 % de la prestation complète de leur partenaire, sauf s’ils avaient également un emploi et que la prestation qu’ils ont gagnée grâce à leurs propres revenus est plus élevée. Dans certains cas, les conjoints divorcés ont également droit aux prestations de conjoint sur la base des antécédents de leur ancien partenaire.
7. Dois-je payer des impôts sur la sécurité sociale ?
Vous pourriez, en fonction de vos revenus. En 2020, les couples qui font une déclaration d’impôt commune et dont les revenus cumulés se situent entre 32 000 et 44 000 dollars devront payer des impôts sur 50 % de leurs prestations. Si leurs revenus cumulés sont supérieurs à 44 000 dollars, ils seront imposés sur 85 % de leurs prestations.
Pour les célibataires, ces seuils de revenu se situent entre 25 000 et 34 000 dollars pour 50 %, et plus de 34 000 dollars pour 85 %. Pour les couples mariés déposant une déclaration conjointe, les seuils se situent entre 32 000 et 44 000 dollars et plus de 44 000 dollars. Le « revenu combiné » est défini comme étant votre revenu brut ajusté, plus tout intérêt non imposable et la moitié de vos prestations de sécurité sociale.
En raison de la pandémie COVID-19, les bureaux locaux de la sécurité sociale ne sont ouverts que sur rendez-vous, et uniquement dans les « situations de besoin urgent », de sorte que la plupart des personnes devront demander des prestations en ligne ou par téléphone.
8. Comment faire une demande de prestations ?
Vous pouvez faire votre demande dans un bureau local de sécurité sociale, par téléphone (800-772-1213) ou en ligne. Vous devrez fournir certaines informations et éventuellement certains documents, tels qu’un certificat de naissance. Le formulaire de sécurité sociale SSA-1 contient une liste complète.
L’administration de la sécurité sociale indique de faire la demande « au plus tard quatre mois avant la date à laquelle vous voulez que vos prestations commencent« .
9. Comment fonctionne la sécurité sociale ?
La sécurité sociale est un système par répartition. L’argent versé par les travailleurs actuels sert à payer les prestations des retraités actuels. Tout l’argent qui reste est versé au Fonds fiduciaire de la sécurité sociale, pour être utilisé dans les années à venir lorsque les cotisations actuelles ne suffisent pas à couvrir toutes les obligations du programme.
Il existe en fait deux fonds fiduciaires : le fonds fiduciaire de l’assurance vieillesse et survivants (AVS), qui verse des prestations de retraite, et le fonds fiduciaire de l’assurance invalidité (AI). Selon la loi, l’argent des fonds fiduciaires est investi dans des titres du gouvernement américain.
10. La sécurité sociale est-elle en difficulté ?
On peut dire sans risque de se tromper que le système de sécurité sociale est confronté à certains défis. Par exemple, le rapport entre les travailleurs actuels et les retraités est en baisse, ce qui signifie qu’il y a moins de travailleurs qui cotisent au système pour chaque retraité qui en retire de l’argent. En outre, les gens vivent plus longtemps que lorsque le programme a été envisagé dans les années 1930, et ils perçoivent donc des prestations pendant plus d’années.
Selon les administrateurs de l’administration de la sécurité sociale, à partir de 2021, les coûts du programme de retraite commenceront à dépasser les revenus. À ce moment-là, il devra commencer à puiser dans son fonds fiduciaire de près de 3 000 milliards de dollars pour combler la différence. Selon les prévisions actuelles, le programme devrait être en mesure de verser l’intégralité des prestations jusqu’en 2035, date à laquelle le fonds fiduciaire sera épuisé. Après cela, les revenus du programme devraient suffire à eux seuls pour payer environ les trois quarts des prestations prévues jusqu’en 2093.
Comme le soulignent les administrateurs dans leur rapport de 2019, « les législateurs disposent d’un large éventail d’options politiques qui permettraient de combler ou de réduire le déficit de financement à long terme de la sécurité sociale« , notamment l’augmentation du taux d’imposition, l’augmentation ou la suppression du plafond sur la part du revenu d’un individu qui peut être imposée, l’augmentation de l’âge auquel les retraités deviennent éligibles aux prestations et la réduction du montant de leurs prestations.
Compte tenu de la popularité et de l’importance du programme auprès de millions d’Américains – et des millions d’Américains âgés qui y ont déjà contribué pendant des décennies (et dont les familles pourraient autrement avoir à les soutenir) – il est extrêmement peu probable que le Congrès le laisse simplement échouer.