C’est une pensée apaisante : vous ne devez rien sur votre déclaration d’impôt fédéral. Et vous pouvez y arriver si vous gérez votre retenue d’impôt de manière stratégique. Voici comment.
Le formulaire W-4 que vous remplissez pour votre employeur lorsque vous commencez un nouvel emploi détermine le montant de l’impôt sur le revenu qui sera retenu sur votre salaire et, en fin de compte, le montant de l’impôt que vous devrez ou que vous récupérerez sous forme de remboursement à la fin de l’année.
Ce que vous ne savez peut-être pas, c’est qu’il ne s’agit pas d’un événement ponctuel. Vous pouvez soumettre un formulaire W-4 révisé à votre employeur quand vous le souhaitez. En gérant le montant que votre employeur retient sur votre formulaire W-4, vous aurez une meilleure chance de ne pas devoir d’impôts en avril.
Vous devez également éviter d’avoir trop de retenues, bien sûr. Cela reviendrait à accorder à l’oncle Sam un prêt sans intérêt toute l’année.
Voici comment rapprocher votre facture fiscale de zéro avant l’arrivée du moment des impôts.
Points clés à retenir
- Le formulaire W-4 que vous remplissez pour votre employeur détermine le montant de l’impôt retenu sur votre salaire tout au long de l’année.
- Un calculateur en ligne peut vous aider à estimer vos obligations fiscales pour l’année et à déterminer si vous avez trop ou trop peu d’impôts retenus.
- Une fois que vous le savez, vous pouvez soumettre un nouveau formulaire W-4 pour vous rapprocher de l’objectif de zéro impôt à payer au moment de l’imposition.
Estimez ce que vous devez
Si vous êtes un salarié ayant un emploi stable, il est relativement facile de calculer vos obligations fiscales pour l’année. Vous pouvez prévoir quel sera votre revenu total.
Des millions d’Américains n’entrent pas dans cette catégorie. Ils travaillent en free-lance, ont plusieurs emplois, travaillent à un taux horaire ou dépendent de commissions, de primes ou de pourboires. Si vous êtes l’un d’entre eux, vous devrez faire une estimation éclairée en vous basant sur vos revenus passés et sur l’évolution de votre année jusqu’à présent.
De là, il y a plusieurs façons d’obtenir une bonne estimation de vos obligations fiscales :
Utilisez une calculatrice de contrôle en ligne
Il existe un certain nombre de calculateurs d’impôt sur le revenu gratuits en ligne. Si vous entrez votre salaire brut, la fréquence de vos payes, votre statut de déclaration fédérale et d’autres informations pertinentes, le calculateur vous indiquera votre obligation fiscale fédérale par chèque de paie.
Vous pouvez multiplier ce chiffre par le nombre de périodes de paie dans une année pour voir le total de vos obligations fiscales.
Cette méthode est facile et le résultat sera raisonnablement précis, mais elle n’est peut-être pas parfaite car votre obligation fiscale réelle peut dépendre de certaines autres variables, comme le fait de savoir si vous détaillez les déductions et les crédits d’impôt que vous demandez.
Utiliser un estimateur de retenue d’impôt
L’estimateur de retenues à la source sur le site web de l’Internal Revenue Service est particulièrement utile pour les personnes ayant des situations fiscales plus complexes.
Il vous demandera des renseignements sur des facteurs tels que votre admissibilité aux crédits d’impôt pour enfants et personnes à charge, si vous cotisez à un régime de retraite à imposition différée ou à un compte d’épargne santé, et combien d’impôt fédéral vous avez retenu sur votre dernier salaire.
Sur la base des réponses à vos questions, il vous indiquera votre obligation fiscale estimée pour l’année, le montant que vous aurez payé par retenue à la source à la fin de l’année et le montant prévu du trop-payé ou du sous-payé.
Remplir un modèle de déclaration d’impôt
Une autre possibilité consiste à remplir un modèle de déclaration d’impôt pour l’année, soit en utilisant un logiciel fiscal, soit en téléchargeant les formulaires dont vous avez besoin sur le site web de l’IRS et en les remplissant à la main.
Cette méthode devrait vous donner l’image la plus précise possible de vos obligations fiscales annuelles.
Si vous utilisez le logiciel d’imposition ou les formulaires de l’IRS de l’année dernière, assurez-vous qu’il n’y a pas eu de changements importants dans les règles ou les taux d’imposition qui pourraient affecter votre situation.
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Ajustez votre retenue d’impôt
Une fois que vous connaissez le montant total que vous devrez payer en impôts fédéraux, l’étape suivante consiste à déterminer combien vous devez retenir par période de paie pour atteindre cet objectif sans le dépasser au 31 décembre.
Remplissez ensuite un nouveau formulaire W-4 en conséquence.
Vous ne devez pas attendre que le service du personnel de votre employeur vous remette un nouveau formulaire W-4. Vous pouvez l’imprimer vous-même à partir du site web de l’IRS
.
Si ce n’est pas assez, c’est qu’on le retient
Le formulaire W-4 comporte un endroit pour indiquer le montant de l’impôt supplémentaire que vous souhaitez faire retenir à la source à chaque période de paie.
Si vous avez sous-payé jusqu’à présent, soustrayez du montant total que vous devrez payer d’ici la fin de l’année, à votre niveau actuel de retenue, le montant que vous êtes en voie de payer. Ensuite, divisez le résultat par le nombre de périodes de paiement qui restent dans l’année.
Cela vous indiquera le montant supplémentaire que vous souhaitez faire retenir sur chaque chèque de paie.
Vous pourriez également réduire le nombre de retenues à la source que vous demandez, mais les résultats ne seront pas aussi précis.
Si vous avez trop payé
À moins que vous n’attendiez un remboursement important, essayez d’augmenter le nombre d’indemnités retenues à la source que vous demandez sur le W-4.
Le choix du nombre exact peut être délicat. La meilleure méthode consiste à entrer différents nombres de retenues à la source dans un calculateur de chèque de paie jusqu’à ce qu’il atteigne le montant le plus proche de l’impôt fédéral que vous souhaitez faire retenir pour chaque période de paie à venir.
Notez que l’IRS exige que vous ayez une base raisonnable pour la retenue des indemnités que vous demandez. Il ne veut pas que vous trafiquiez sa forme juste pour éviter de payer des impôts jusqu’à la dernière minute.
Si vous n’avez pas suffisamment d’impôts retenus à la source, vous risquez de vous voir infliger des pénalités pour sous-paiement.
N’oubliez pas que vous devez faire retenir suffisamment d’impôts tout au long de l’année pour éviter les pénalités et les intérêts pour paiement insuffisant. Vous pouvez y parvenir en veillant à ce que votre retenue d’impôt soit au moins égale à 90 % de l’impôt à payer pour l’année en cours ou à 100 % de l’impôt à payer pour l’année précédente, le montant le plus faible étant retenu.
Vous éviterez également les pénalités si vous devez moins de 1 000 dollars sur votre déclaration d’impôts.
Autres considérations
Si vous n’avez pas encore reçu de salaire, vous pouvez diviser le montant total de l’impôt à payer pour l’année qui vient de s’achever par le nombre de salaires reçus dans l’année. Ensuite, comparez ce montant au montant retenu sur votre premier chèque de paie de l’année une fois que vous l’avez reçu et faites les ajustements nécessaires à partir de là.
Si vous adaptez votre W-4 pour compenser tout paiement insuffisant ou excessif en cours d’année, vous devrez remplir un nouveau W-4 en janvier ou votre retenue sera supprimée pour la nouvelle année.
Bien sûr, si vos revenus fluctuent de manière imprévisible, tout cela est beaucoup plus difficile. Mais en suivant les étapes ci-dessus, vous devriez vous rapprocher d’un chiffre raisonnable.
Et n’oubliez pas : vous pouvez refaire votre W-4 plusieurs fois dans l’année si nécessaire.