Votre valeur nette, tout simplement, est le montant en dollars de vos actifs moins toutes vos dettes. Vous pouvez calculer votre valeur nette en soustrayant votre passif (dettes) de votre actif. Si votre actif est supérieur à votre passif, vous aurez une valeur nette positive. À l’inverse, si votre passif est supérieur à votre actif, vous aurez une valeur nette négative.
Toutefois, pour certaines demandes, ce calcul de base de la valeur nette peut ne pas être adéquat. Si vous êtes titulaire de droits d’auteur, de brevets ou d’autres formes de propriété intellectuelle (PI), vous devrez peut-être calculer votre valeur nette « corporelle », qui est la somme de tous vos actifs corporels moins le montant total de votre passif.
Points clés à retenir
- La valeur nette corporelle est la somme totale des actifs corporels (ceux qui peuvent être physiquement détenus ou convertis en espèces) moins le total des dettes.
- La formule pour déterminer votre valeur corporelle nette est la suivante : Actif total – Passif total – Actifs incorporels = Valeur nette corporelle.
- Pour calculer votre valeur corporelle nette, il faut additionner tous vos actifs – liquidités, investissements et biens – et additionner toutes vos dettes garanties et non garanties, puis soustraire les secondes des premières.
Qu’est-ce que la valeur corporelle nette ?
Votre valeur nette corporelle est similaire à votre valeur nette en ce sens qu’elle totalise votre actif et votre passif, mais elle va plus loin. Elle soustrait la valeur de tous les actifs incorporels, y compris le fonds de commerce, les droits d’auteur, les brevets et autres propriétés intellectuelles.
Les entreprises, par exemple, calculent la valeur nette corporelle pour déterminer la valeur de liquidation de l’entreprise si elle devait cesser ses activités ou si elle devait être vendue. Ce chiffre peut également être important pour les personnes qui demandent des prêts personnels ou aux petites entreprises, et le prêteur exige un chiffre de valeur nette « réelle ». Votre prêteur peut s’intéresser à votre valeur nette réelle car elle lui donne une vision plus précise de vos finances et du montant que le prêteur pourrait récupérer s’il devait liquider vos actifs en cas de défaut de paiement de votre prêt.
Vous pourriez vouloir calculer votre valeur corporelle nette pour quantifier votre situation financière ou pour évaluer vos progrès financiers au fil du temps.
Actifs corporels par rapport aux actifs incorporels
La différence entre le calcul de la valeur nette et celui de la valeur corporelle nette est que le premier inclut tous les actifs, tandis que le second soustrait les actifs que vous ne pouvez pas toucher physiquement. Les actifs sont tous les biens que vous possédez et qui peuvent être convertis en espèces. Selon cette définition, les actifs comprennent l’argent liquide, les investissements, les biens immobiliers (terrains et structures permanentes, telles que les maisons, attachées à la propriété) et les biens personnels (tout ce que vous possédez, comme les voitures, les bateaux, les meubles et les bijoux). Il s’agit de vos biens corporels : Ce sont toutes les choses que vous pouvez détenir. (À proprement parler, les investissements sont des actifs financiers, et non des actifs corporels. Mais comme ils peuvent être convertis en espèces, ils sont souvent placés dans la catégorie des biens corporels pour des raisons comme celle-ci).
Les actifs incorporels, en revanche, sont des actifs que vous ne pouvez pas détenir. Le fonds de commerce, les droits d’auteur, les brevets, les marques et la propriété intellectuelle sont tous considérés comme des actifs incorporels puisqu’ils ne peuvent être vus ou touchés même s’ils ont de la valeur. Si vous vendez votre petite entreprise, vous pouvez à juste titre faire valoir que ces actifs incorporels apportent une valeur ajoutée à l’entreprise. Toutefois, dans le cas de la détermination de la valeur nette corporelle dans le cadre du processus de prêt, la banque peut ne prendre en considération que les actifs qui sont corporels parce qu’ils pourraient être plus facilement liquidés.
Calcul de votre valeur nette matérielle
La formule de calcul de votre valeur nette corporelle est assez simple :
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Valeur nette tangible
Pour calculer votre valeur nette corporelle, vous devez d’abord déterminer votre actif total, votre passif total et la valeur des actifs incorporels éventuels :
| Total des actifs | Passif total | Valeur des actifs incorporels |
| Liquidités et équivalents de liquidités
Investissements Biens immobiliers Biens personnels |
Passifs garantis – prêts automobiles, prêts hypothécaires, prêts sur la valeur nette de la maison, etc.
Passifs non garantis – cartes de crédit, prêts médicaux, étudiants et personnels, impôts, etc. |
Fonds de commerce
Brevets Marques commerciales Propriété intellectuelle Autres IP |
Le calcul de votre valeur nette est un processus en plusieurs étapes. Avant de commencer, décidez si vous voulez calculer votre valeur nette individuellement (vous) ou conjointement (vous et votre conjoint/partenaire). De plus, rassemblez tous vos états financiers (tels que vos relevés bancaires et vos relevés de carte de crédit) en un seul endroit.
La première fois que vous calculerez votre valeur nette sera probablement la plus longue. Toutefois, une fois que vous aurez déterminé la méthodologie et la manière d’évaluer vos actifs, le processus prendra probablement moins de temps. Voici une approche par étapes.
Calcul de l’actif
Le premier obstacle pour déterminer correctement la valeur de vos biens. Commencez par les plus liquides, c’est-à-dire le montant dont vous disposez en espèces et en quasi-espèces, y compris :
- les certificats de dépôt
- Comptes de chèques et d’épargne
- Comptes du marché monétaire
- Espèces physiques
- Bons du Trésor
Ensuite, passez aux investissements, en déterminant leur valeur marchande actuelle. Il s’agit notamment de
- Les rentes
- Obligations
- Valeur en espèces de l’assurance vie
- Fonds communs de placement
- Pensions
- Régimes de retraite – IRA, 401(k), 403(b)
- Stocks
- Autres investissements
Suivant : biens immobiliers et personnels – actifs corporels. N’oubliez pas que les biens immobiliers comprennent les terrains et tout ce qui y est attaché de manière permanente, comme une maison. Les biens personnels sont tout le reste. Incluez :
- Les objets de collection – antiquités, art, pièces de monnaie, etc.
- L’ameublement de la maison
- Technologie domestique
- Bijoux
- Résidence principale
- Propriétés à louer
- Vacances ou résidence secondaire
- Véhicules : voitures, bateaux, motocyclettes
Ajoutez-les tous : liquidités, investissements et biens immobiliers ou personnels. La somme représente le total de vos actifs.
Calcul du passif
Votre passif est relativement facile à quantifier puisqu’il représente la totalité de vos dettes en cours, et vous recevrez probablement des relevés ou des rappels mensuels à leur sujet. Ces relevés sont basés sur des chiffres réels – et non sur des estimations – et indiquent exactement ce que vous devez.
Commencez par le montant que vous devez en dettes garanties, y compris :
- Prêt(s) automobile(s)
- Prêt sur la valeur nette de la maison
- Prêts sur marge
- Hypothèque
- Hypothèque sur les biens immobiliers locatifs
- Deuxième hypothèque
- Hypothèque sur les vacances/la résidence secondaire
Passez ensuite au montant que vous devez en dettes non garanties, y compris :
- Dette de carte de crédit
- Factures médicales
- Prêts personnels
- Prêts aux étudiants
- Taxes dues
- Autres dettes et factures impayées
Ajoutez les dettes garanties et les dettes non garanties. La somme représente votre passif total.
Une feuille de calcul de la valeur nette
Une fois que vous avez déterminé la valeur de tous vos actifs et l’importance de tous vos passifs, vous pouvez utiliser la formule Valeur nette corporelle = Total des actifs – Total des passifs – Actifs incorporels) pour déterminer votre valeur nette corporelle. Un exemple de feuille de calcul est présenté ci-dessous.
| Actif | Valeur actuelle | Passif | Montant |
| Espèces et quasi-espèces | Passifs garantis | ||
| Certificats de dépôt | Prêts automobiles | ||
| Compte courant | Ligne d’équité en matière de logement | ||
| Compte du marché monétaire | Prêts sur marge | ||
| Espèces physiques | Hypothèque | ||
| Compte d’épargne | Hypothèque locative | ||
| Bons du Trésor | 2ème hypothèque sur le logement | ||
| Investissements | Passifs non garantis | ||
| Annuités | Dette de carte de crédit | ||
| Obligations | Factures médicales | ||
| Valeur en espèces de l’assurance vie | Prêts personnels | ||
| Fonds communs de placement | Prêts aux étudiants | ||
| Pensions | Taxes dues | ||
| Plans de retraite | Autres dettes et factures | ||
| Stocks | |||
| Passif total | |||
| Biens immobiliers | |||
| Domicile principal | |||
| Résidence secondaire | Actifs incorporels | ||
| Propriétés à louer | Droits d’auteur | ||
| Bateaux | Bonne volonté | ||
| Propriété intellectuelle | |||
| Biens personnels | Brevets | ||
| Objets de collection | Marques commerciales | ||
| Ameublement de la maison | |||
| Bijoux | Total des actifs incorporels | ||
| Véhicules | |||
| Total des actifs | |||
| Total des actifs | |||
| – Passif total | |||
| – Total des actifs incorporels | |||
| Valeur nette tangible |
Conseils pour le calcul de la valeur nette
Il est extrêmement utile d’avoir des dossiers organisés et cela permet d’accélérer le calcul de la valeur nette. Par exemple, si tous vos états financiers importants sont conservés dans un seul classeur (ou dossier sur votre ordinateur), vous serez en mesure de trouver rapidement les informations nécessaires. Si vos dossiers ne sont pas encore organisés, c’est le moment idéal pour commencer.
Pendant que vous y êtes, créez un fichier « Valeur nette » (dans votre armoire ou sur votre ordinateur) où vous pourrez conserver tous vos états financiers pour les comparer. Il sera plus facile (et plus amusant) de calculer régulièrement votre valeur nette si vous n’avez pas à rechercher chaque élément d’information.
Votre valeur nette corporelle est égale à la valeur de tous vos actifs, moins les passifs et les actifs incorporels, y compris les droits d’auteur, le fonds de commerce, la propriété intellectuelle, les brevets et les marques. Bien qu’un calcul standard de la valeur nette (actif moins passif) suffise pour la plupart des personnes, celles qui détiennent des actifs incorporels peuvent être tenues de calculer leur valeur nette corporelle pour satisfaire aux exigences d’un prêteur pour un prêt personnel ou un prêt aux petites entreprises.
Même si vous prévoyez d’utiliser l’un des nombreux outils ou applications en ligne pour calculer votre valeur nette, il est conseillé de le faire vous-même au moins une fois – vous tirerez ainsi le meilleur parti des chiffres. Vous pouvez utiliser un crayon, du papier et une calculatrice, mais un tableur comme Microsoft Excel ou Google Sheets peut faire le calcul à votre place et réduire les risques d’erreurs.
Comme pour tout calcul de la valeur nette, il est essentiel d’attribuer une valeur exacte aux actifs. De nombreux particuliers et entreprises préfèrent demander l’avis de professionnels qualifiés pour évaluer leurs actifs incorporels.