Et si vous pouviez bénéficier de la souplesse des primes d’assurance vie et de la valeur nominale ajustables et de la possibilité d’augmenter la valeur en espèces, vous accepteriez ? Et si vous pouviez l’obtenir sans le risque de baisse inhérent à l’investissement sur le marché des actions ? Tout cela est possible avec une police d’assurance vie universelle indexée (IUL). Ces polices ne conviennent pas à tout le monde, alors lisez ce qui suit pour savoir si cette combinaison de flexibilité et de croissance des investissements vous convient.
Points clés à retenir
- L’assurance vie universelle indexée (IUL) permet à l’assuré de décider du montant de la valeur en espèces à affecter à un compte fixe ou à un compte indexé sur les actions.
- Les polices d’assurance IUL offrent un certain nombre d’indices bien connus, tels que le S&P 500 ou le Nasdaq-100.
- Les polices d’assurance IUL offrent la possibilité d’accumuler des liquidités tout en prévoyant un capital décès.
Qu’est-ce qu’une assurance vie universelle indexée (IUL) ?
L’assurance vie universelle (VU) se décline en de nombreuses variantes, allant des modèles à taux fixe aux modèles à taux variable, dans lesquels vous sélectionnez différents comptes d’actions dans lesquels vous pouvez investir. L’assurance vie universelle indexée (VUI) permet au titulaire d’affecter des montants de valeur de rachat à un compte fixe ou à un compte d’actions indexé. Les polices offrent une variété d’indices bien connus, comme le Nasdaq-100 ou le S&P 500. Les polices d’assurance IUL sont plus volatiles que les UL fixes, mais elles sont moins risquées que les polices d’assurance UL variables, car aucun argent n’est réellement investi dans des positions en actions.
Les polices d’assurance IUL offrent une accumulation de liquidités à imposition différée pour la retraite tout en maintenant un capital décès. Les personnes qui ont besoin d’une protection d’assurance vie permanente mais qui souhaitent profiter d’une éventuelle accumulation de liquidités par le biais d’un indice boursier peuvent utiliser les ARI comme assurance de personne clé pour les propriétaires d’entreprise, les plans de financement des primes ou les véhicules de planification successorale. Les IUL sont considérées comme des produits d’assurance vie avancés dans la mesure où elles peuvent être difficiles à expliquer et à comprendre de manière adéquate.
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Comment fonctionne l’assurance vie universelle indexée (IUL) ?
Lorsqu’une prime est payée, une partie paie une assurance temporaire annuelle renouvelable sur la base de la vie de l’assuré. Les frais éventuels sont payés, et le reste est ajouté à la valeur en espèces. Le montant total de la valeur de rachat est crédité d’un intérêt basé sur les augmentations d’un indice boursier (mais il n’est pas directement investi en bourse). Certaines polices permettent à l’assuré de sélectionner plusieurs indices. Les IUL offrent généralement un taux d’intérêt fixe minimum garanti et un choix d’indices. Les assurés peuvent décider du pourcentage attribué aux comptes fixes et indexés.
La valeur de l’indice sélectionné est enregistrée au début du mois et comparée à la valeur de la fin du mois. Si l’indice augmente au cours du mois, les intérêts sont ajoutés à la valeur en espèces. Les gains de l’indice sont recrédités au contrat, soit sur une base mensuelle, soit sur une base annuelle. Par exemple, si l’indice a augmenté de 6 % entre début et fin juin, ces 6 % sont multipliés par la valeur en espèces. Les intérêts qui en résultent sont ajoutés à la valeur en espèces. Certaines polices calculent les gains de l’indice comme la somme des changements pour la période, tandis que d’autres prennent la moyenne des gains quotidiens pour un mois. Si l’indice baisse au lieu d’augmenter, aucun intérêt n’est crédité sur le compte au comptant.
Les gains de l’indice sont crédités à la politique sur la base d’un pourcentage, appelé « taux de participation ». Ce taux est fixé par la compagnie d’assurance et peut aller de 25 % à plus de 100 %. Par exemple, si le gain est de 6 %, que le taux de participation est de 50 % et que la valeur actuelle totale en espèces est de 10 000 $, 300 $ sont ajoutés à la valeur en espèces (6 % x 50 % x 10 000 $ = 300 $).
Les politiques de l’IUL créditent généralement les intérêts de l’indice aux accumulations de liquidités, soit une fois par an, soit une fois tous les cinq ans.
Les polices d’assurance IUL réduisent le risque, car aucune somme d’argent n’est directement investie en bourse.
Avantages de l’assurance vie universelle indexée (UVI)
- Prix bas: L’assuré assume le risque, les primes sont donc faibles.
- Accumulation de la valeur en espèces: Les montants crédités à la valeur de rachat font l’objet d’un report d’impôt. La valeur de rachat peut payer les primes d’assurance, ce qui permet à l’assuré de réduire ou de cesser de payer les primes de sa poche.
- Flexibilité: Le titulaire de la police contrôle le montant du risque dans les comptes indexés, et le montant du capital-décès peut être ajusté selon les besoins. La plupart des polices d’assurance IUL offrent une série d’avenants facultatifs, allant de la garantie du capital décès à la garantie de non-récidive.
- Capital-décès: Cette prestation est permanente, non soumise à l’impôt sur le revenu ou à l’impôt sur le décès, et n’est pas soumise à homologation.
- Moins de risque: la police n’est pas directement investie en bourse, ce qui réduit le risque.
- Distribution plus facile: La valeur en espèces des polices d’assurance IUL est accessible à tout moment sans pénalité, quel que soit l’âge de la personne.
- Contribution illimitée: Les polices d’assurance IUL n’ont pas de limite de cotisation annuelle.
Inconvénients de l’assurance vie universelle indexée (IUL)
- Plafonnement des pourcentages d’accumulation: Les compagnies d’assurance fixent parfois un taux de participation maximum inférieur à 100 %.
- Il estpréférable de fixer des montants plus élevés : Les petites valeurs faciales n’offrent pas beaucoup d’avantages par rapport aux polices d’assurance vie ordinaires.
- Basé sur un indice d’actions: Si l’indice baisse, aucun intérêt n’est crédité sur la valeur en espèces. (Certaines polices offrent un faible taux garanti sur une période plus longue.) Les véhicules d’investissement utilisent les indices du marché comme référence pour la performance. Leur objectif est normalement de surpasser l’indice. Avec l’IUL, l’objectif est de profiter des mouvements à la hausse de l’indice.
Bien qu’elles ne conviennent pas à tout le monde, les polices d’assurance IUL sont une option viable pour les personnes qui recherchent la sécurité d’une police d’assurance vie universelle fixe et le potentiel de gain d’intérêts d’une police variable.