Pour les familles qui sont sur la longue route de l’épargne pour l’université, les plans de scolarité prépayés peuvent être une option intéressante, leur permettant de payer les futures factures de scolarité aux taux actuels, probablement plus bas. Mais ces plans sont devenus une denrée rare.
Alors que 22 États les proposaient auparavant, ce nombre est tombé à seulement 11 en 2020 – et deux de ces États n’acceptent pas de nouvelles inscriptions, en attendant que leurs plans soient modifiés. Voici un aperçu des plans de scolarité prépayés qui existent, où vous pouvez encore les trouver et s’ils peuvent être un bon choix pour vous.
Points clés à retenir
- Les plans de scolarité prépayés sont 529 plans qui vous permettent de bloquer les futurs frais de scolarité de l’université aux taux actuels.
- Comme les 529 plans d’épargne universitaires, leurs revenus sont exonérés d’impôts s’ils sont utilisés pour payer les frais de scolarité universitaires.
- Seuls neuf États disposent de plans de frais de scolarité prépayés qui sont actuellement ouverts aux nouveaux inscrits.
Qu’est-ce qu’un plan de frais de scolarité prépayés ?
Les plans de scolarité prépayés sont un type de plan 529. Ils permettent aux familles de payer les frais de scolarité de l’université aux taux actuels, même si l’étudiant ne va pas à l’université pendant des années. Le moment et l’âge sont des facteurs cruciaux dans le cas des plans de frais de scolarité prépayés. La plupart des plans exigent une participation au plan pendant au moins trois ans avant que l’argent puisse être utilisé. Le bénéficiaire ne doit pas être âgé de plus de 15 ans à l’ouverture du compte.
Un programme de frais de scolarité prépayés peut être utilisé pour payer les futurs frais de scolarité dans n’importe quel collège ou université admissible de l’État parrain – ou fournir un paiement proportionnel à des établissements privés ou extérieurs à l’État. Pour ce faire, le programme met en commun et investit les fonds du plan, dans le but de gagner suffisamment d’argent pour dépasser le rythme de l’augmentation des frais de scolarité des universités d’État. En gros, vous prêtez votre argent au régime de l’État en échange du taux de frais de scolarité bloqué. Vous pouvez verser des contributions par versements réguliers ou sous la forme d’une somme forfaitaire.
Il est toutefois important de noter que les plans prépayés peuvent être le bon choix seulement si vous êtes absolument certain que l’étudiant fréquentera une école de l’État. Bien que la plupart des formules permettent d’utiliser les fonds pour payer les frais de scolarité dans un établissement d’enseignement supérieur situé en dehors de l’État, il y a souvent une pénalité et la formule peut ne pas couvrir la totalité des frais.
Quels sont les États qui proposent des plans de scolarité prépayés ?
Les 11 États énumérés ici proposent des plans de scolarité prépayés ouverts à de nouvelles inscriptions ou ont temporairement suspendu les inscriptions, en attendant une action législative ou l’introduction d’un plan de remplacement. D’autres États qui offraient autrefois des plans de scolarité prépayés continuent d’honorer leurs obligations envers les anciens inscrits.
Notez que ces plans varient en termes de garanties, de conditions de résidence et d’autres détails.
| État | Nom du plan | Notes |
|---|---|---|
| Floride | Plan d’études prépayées de Floride | |
| Illinois | Collège de l’Illinois ! 529 Programme de frais de scolarité prépayés |
Actuellement fermé aux nouvelles inscriptions en attendant une action législative. |
| Maryland | Maryland Prepaid College Trust | |
| Massachusetts | MEFA U.Plan Prepaid Tuition Program. | Bien qu’il ne s’agisse pas techniquement d’un plan 529, ce plan fonctionne à peu près de la même manière. |
| Michigan | Michigan Education Trust | |
| Mississippi | Programme Mississippi Prepaid Affordable College Savings (MPACT) | |
| Nevada | Programme de frais de scolarité prépayés du Nevada | |
| Pennsylvanie | PA 529 Plan d’épargne garanti | |
| Texas | Fonds de la promesse des frais de scolarité au Texas | Le prédécesseur de ce plan, le Texas Guaranteed Tuition Plan – anciennement le Texas Tomorrow Fund – est fermé aux nouvelles inscriptions. |
| Virginie | N/A | La Virginie a fermé son programme Prepaid529 aux nouvelles inscriptions à partir du 1er mai 2019, mais l’État signale sur son site web qu’il développe un « nouveau programme similaire ». |
| Washington | Frais de scolarité garantis (GET) |
Plans de frais de scolarité prépayés vs. plans d’épargne universitaires
Les plans de scolarité prépayés ne sont pas les seuls moyens pour les parents d’économiser. Les États proposent d’autres plans qui permettent aux gens de mettre de l’argent de côté pour les frais d’études de leurs enfants. L’autre type de plan, plus courant, est le plan d’épargne pour les études universitaires. Ce plan ne promet pas de payer les futurs frais de scolarité, mais vous permet simplement d’épargner de l’argent pour les études postsecondaires ou de la maternelle à la 12e année pour un bénéficiaire désigné. Cet argent peut être utilisé pour payer les frais de scolarité ainsi que d’autres dépenses admissibles liées à l’enseignement supérieur, y compris les frais de logement et de nourriture, les livres et les frais connexes. Cela permet aux titulaires de comptes de décider de l’affectation de ces fonds.
Les États gèrent également 529 plans d’épargne pour les universités, mais l’argent qu’ils contiennent peut être utilisé pour n’importe quelle université dans n’importe quel État. Si l’étudiant décide de ne pas aller à l’université, le titulaire du compte – généralement le parent de l’étudiant – peut changer le bénéficiaire en un autre parent, ou retirer l’argent et payer l’impôt sur le revenu, plus une pénalité de 10 % sur les revenus du compte. Il peut également être possible de changer de bénéficiaire ou de recevoir un remboursement de ses cotisations, mais pas de ses revenus avec un plan de frais de scolarité prépayés.
Avantages fiscaux des régimes de frais de scolarité payés d’avance
Comme 529 plans d’épargne pour les universités, les plans de frais de scolarité prépayés présentent des avantages fiscaux. Vous pouvez bénéficier d’une déduction fiscale de l’État pour l’argent que vous versez au régime. Vos retraits ultérieurs peuvent également être exonérés d’impôt, à condition que l’argent serve à payer les frais de scolarité ou à rembourser un prêt étudiant. Si vous choisissez cette dernière option, il y a une limite au montant que vous pouvez utiliser pour rembourser le prêt, soit 10 000 dollars maximum.
Un plan d’épargne universitaire 529, que les 50 États et le district de Columbia proposent, est plus souple qu’un plan de frais de scolarité prépayés et peut être utilisé pour un plus large éventail de dépenses.
Il existe une option nationale
Si vous ne vivez pas dans l’un des États énumérés ci-dessus – ceux qui autorisent les résidents à participer à un plan de scolarité prépayé – ne vous inquiétez pas. Une option s’offre à vous également. Le Private College 529 Plan n’est pas géré par un État, ce qui permet aux titulaires d’un compte de bloquer les frais de scolarité de près de 300 collèges et universités privés dans plus de 30 États et dans le district de Columbia. Comme le plan n’est pas géré par un État particulier et par les écoles elles-mêmes, tout le monde peut investir. La liste complète des écoles et les détails sur le fonctionnement du plan peuvent être consultés sur le site web du plan.