Les bons d’épargne américains peuvent être un excellent investissement. Elles sont sûres, offrent un taux d’intérêt fixe et ne sont pas soumises à l’impôt sur le revenu au niveau local ou de l’État. Que vous ayez reçu des bons d’épargne américains en cadeau de vos grands-parents ou que vous les ayez achetés par le biais d’une retenue sur salaire lors de votre premier emploi, vous pouvez posséder des bons d’épargne américains qui ont cessé de produire des intérêts.
Points clés à retenir
- Les obligations d’épargne américaines, qui existent sous différentes formes, notamment la série E, la série EE et la série I, cessent de produire des intérêts à un moment donné.
- Le département du Trésor américain estime qu’il y a des milliards de dollars de bons d’épargne non réclamés qui n’ont pas encore été remboursés.
- Les intérêts des bons d’épargne sont soumis à l’impôt fédéral sur le revenu.
- Les bons d’épargne américains peuvent être remboursés dans de nombreuses institutions financières.
Obligations de la série EE
Les obligations de la série EE, la variété commune émise pour la première fois en 1980, et toujours émise aujourd’hui, étaient conçues pour payer des intérêts pendant une période allant jusqu’à 30 ans. Ainsi, toutes les obligations datant de 1989 ou avant – la première génération, pour ainsi dire – auront cessé de payer d’ici la fin de 2019. À ce moment-là, leur valeur est gelée et il n’y a donc aucune raison, sinon la nostalgie, de s’y accrocher. Au lieu de cela, vous pouvez les encaisser et utiliser l’argent à des fins plus productives.
Avant l’avènement des obligations de la série EE, vos grands-parents auraient pu vous acheter une obligation d’épargne de la série E. Celles-ci ont été émises de 1941 à 1980, et elles ont toutes cessé de produire des intérêts.
Obligations de la série I
Les obligations de la série I les plus récentes – du type qui paie un taux combiné fixe et corrigé de l’inflation – ont été émises pour la première fois en 1998. Elles ont une durée de vie de 30 ans, la première d’entre elles cessera donc de produire des intérêts en 2028.
Combien d’argent non réclamé existe-t-il sous forme de bons d’épargne qui ont cessé de produire des intérêts mais qui n’ont pas encore été remboursés ? Le département du Trésor américain estime qu’il s’agit de milliards de dollars.
Le département du Trésor américain émet ces titres de créance pour aider le gouvernement américain à payer ses besoins d’emprunt.
Quelle est la valeur de vos obligations ?
Pour déterminer la valeur de vos anciennes obligations, vous pouvez utiliser le calculateur d’obligations d’épargne sur le site web de TreasuryDirect. Il vous suffit de connaître le type d’obligation, sa dénomination et la date d’émission. Vous pouvez également saisir le numéro de série de votre obligation, mais vous n’en avez pas besoin pour obtenir une valeur.
La réponse de la calculatrice peut vous surprendre agréablement. Par exemple, une obligation de 50 dollars émise en août 1982, pour laquelle quelqu’un aurait payé 25 dollars, vaut aujourd’hui 146,90 dollars. Une obligation de 100 $ de février 1984 vaut 230,64 $.
Si vous pensez posséder d’anciennes obligations d’épargne mais que vous en avez perdu la trace, vous pouvez déposer une réclamation pour ces obligations auprès du Trésor en remplissant le formulaire 1048 du service fiscal, Réclamation pour obligations d’épargne américaines perdues, volées ou détruites. Malheureusement, le populaire outil en ligne, Treasury Hunt, a été abandonné au début de l’année 2017.
Comment encaisser
Vous pouvez racheter vos anciennes obligations en papier auprès de nombreuses banques et autres institutions financières. Le site web de TreasuryDirect ne tient pas de liste mais vous suggère de téléphoner. N’oubliez pas que les intérêts des bons d’épargne sont soumis à l’impôt fédéral sur le revenu, mais pas à l’impôt d’État ou local.
Vous pouvez soit le déclarer et payer l’impôt chaque année où vous détenez la caution, soit attendre la fin et payer l’impôt en une seule fois, comme le font la plupart des gens. Après le rachat de vos obligations, vous recevrez un formulaire 1099-INT de l’IRS, qui reflète votre gain imposable.
Une exception, dans certains cas, est faite si vous utilisez le produit d’obligations émises en 1990 ou plus tard pour payer des frais d’études supérieures admissibles pour vous-même ou votre enfant. Ces règles, qui comprennent des limites de revenus, sont expliquées dans la section Planification de l’éducation du site TreasuryDirect.
Ne vous asseyez pas sur l’argent qui vous arrive. Mais avant d’encaisser vos obligations, il est bon d’enregistrer ce que le calculateur d’obligations d’épargne indique qu’elles valent, pour être sûr que vous recevrez chaque dollar qui vous est dû.