De superbes cadeaux financiers pour les enfants à Noël

Vous cherchez à offrir un cadeau de vacances qui aidera un jeune à se mettre sur la bonne voie financière ? Une obligation d’épargne ou une contribution sur un compte 529 ne sera probablement pas le cadeau qui attirera le plus l’attention le matin de Noël, mais il pourrait bien finir par être le plus apprécié. Les parents, grands-parents et autres adultes intéressés peuvent offrir aux enfants des cadeaux financiers qui peuvent les aider à assurer leur avenir, qu’il s’agisse d’économiser pour une première voiture, pour l’université ou pour un acompte sur une maison.

Points clés à retenir

• Si vous souhaitez changer de look pour les fêtes de fin d’année, vous pouvez envisager un cadeau financier au lieu des habituels bas de contention.
• Les cadeaux financiers peuvent aider les jeunes à comprendre les investissements et à apprécier l’épargne grâce à une expérience directe de la détention d’actions ou d’obligations.
• Les obligations d’épargne, les 529 contributions sur un compte, le don d’actions et, bien sûr, une enveloppe pleine d’argent sont autant d’idées de cadeaux financiers.

Cadeaux financiers

Sam Davis, associé/conseiller financier de TBH Global Asset Management, fait remarquer que les cadeaux financiers ont un mérite qui va au-delà des récompenses monétaires évidentes. « Les parents et les grands-parents devraient envisager de faire des dons financiers car ils peuvent aider les enfants à réaliser quelque chose qui ne serait pas possible autrement », explique M. Davis. « Cela peut inclure des choses comme l’école de médecine, qui est maintenant devenue inabordable pour beaucoup, ou aider un enfant à surmonter une situation financière difficile à court terme. Cela peut aussi inclure des choses comme des voyages autour du monde, qui peuvent aider un enfant à mieux comprendre la dynamique mondiale ».

Que votre don financier aide un enfant à payer ses études, à voyager à travers l’Europe pendant l’été ou qu’il suscite un intérêt pour l’épargne et les investissements, votre enfant ou petit-enfant vous remerciera car, comme le note M. Davis, « vous êtes personnellement investi, physiquement et financièrement, dans les choses qui sont importantes pour lui ».

Bons d’épargne

Les bons d’épargne sont d’excellents cadeaux financiers car ils peuvent croître régulièrement en produisant des intérêts. Les titres du Trésor sont des types de titres de créance qui comprennent les bons du Trésor, les billets, les obligations, les titres du Trésor protégés contre l’inflation (TIPS) et les bons d’épargne. La plupart des titres du Trésor sont appelés « négociables » car ils peuvent être achetés et vendus sur les marchés secondaires après avoir été achetés au Trésor. 

Les bons d’épargne se distinguent des autres titres du Trésor de quelques façons :

• Les obligations d’épargne sont « non négociables » et ne peuvent donc pas être négociées sur un marché secondaire. 
• Les mineurs peuvent posséder des bons d’épargne.
• Les bons d’épargne peuvent être achetés comme cadeaux. 

L’argent que vous payez pour une obligation d’épargne représente un prêt au gouvernement américain. En échange de ce prêt, la bonification d’épargne continue à produire des intérêts pendant une période pouvant aller jusqu’à 30 ans. Au bout de 12 mois, la bonification peut être remboursée à sa valeur nominale, majorée des intérêts qu’elle a produits ; toutefois, si la bonification est remboursée avant cinq ans, vous perdez les trois derniers mois d’intérêts.  

Les obligations d’épargne sont disponibles sous forme d’obligations de la série EE ou de la série I, qui portent toutes deux un intérêt mensuel et un intérêt composé semestriel. La plus grande différence entre les deux est le taux d’intérêt que vous recevez. Les obligations de la série EE, émises à partir du 1er mai 2005, ont un taux d’intérêt fixe. Le taux d’intérêt des obligations de la série I est basé à la fois sur un taux de rendement fixe et un taux variable semestriel, indexé sur l’inflation. Les obligations EE sont garanties de doubler leur valeur par rapport à leur prix d’émission au plus tard 20 ans après leur date d’émission afin de récompenser les détenteurs d’obligations de longue date. 

Vous pouvez acheter une obligation d’épargne numérique en cadeau sur le site web TreasuryDirect, un système sécurisé sur Internet géré par le département du Trésor américain. Bien que le processus soit un peu plus compliqué qu’auparavant, lorsque vous pouviez acheter des bons d’épargne papier avec l’aide d’institutions financières, voici les bases pour acheter des bons d’épargne numériques :

1. Rendez-vous sur www.treasurydirect.gov.
2. Connectez-vous à votre compte TreasuryDirect (ou ouvrez un compte à votre nom).
3. Achetez le type de bon d’épargne que vous souhaitez (série EE ou série I), dans la dénomination souhaitée (25 à 10 000 dollars).
4. Livrez le bon d’épargne cadeau sur le compte TreasuryDirect du bénéficiaire.
5. Imprimez un bon cadeau à remettre au bénéficiaire. 

Vous devrez connaître le nom légal du bénéficiaire, son numéro de sécurité sociale et son numéro de compte TreasuryDirect. Pour qu’un mineur de moins d’un an puisse recevoir un bon d’épargne en cadeau, le parent ou le tuteur légal doit ouvrir un compte lié aux mineurs sur son propre compte TreasuryDirect. Si le parent ou le tuteur de l’enfant ne crée pas de compte (pour quelque raison que ce soit), vous pouvez toujours acheter le bon, le conserver dans la « boîte à cadeau » de votre propre compte et le transférer à une date ultérieure. 

La raison pour laquelle vous devez fournir le numéro de sécurité sociale de l’enfant est que la caution s’applique à la limite annuelle d’achat de la caution du bénéficiaire – et non à la vôtre. La limite annuelle d’achat des bons d’épargne est de 10 000 $ pour les obligations électroniques de la série EE, 10 000 $ pour les obligations électroniques de la série I et 5 000 $ pour les obligations papier de la série I. 

529 Contributions

Ce n’est un secret pour personne que l’enseignement supérieur est coûteux. Les frais d’études universitaires augmentent chaque année à un rythme environ deux fois supérieur au taux d’inflation, et cette tendance devrait se poursuivre. Selon le College Board, le coût moyen des frais de scolarité et des droits d’inscription (sans compter le logement et la nourriture) pour l’année scolaire 2019-2020 était de 10 440 dollars pour les collèges publics d’État, de 26 820 dollars pour les collèges publics hors État et de 36 880 dollars pour les collèges privés à but non lucratif. 

« L’un des meilleurs moyens d’aider financièrement un enfant tout en limitant ses propres obligations fiscales est d’utiliser les 529 plans d’études universitaires », explique M. Davis. Les 529 College Savings Plans sont des plans fiscalement avantageux qui permettent aux familles d’épargner pour les futures dépenses universitaires. Il s’agit généralement de plans d’investissement parrainés par l’État, et chaque État a des exigences et des avantages différents, y compris des avantages fiscaux. Il existe deux types de plans 529 : les plans d’épargne et les plans prépayés.

• 529 Plans d’épargne : Ces plans fonctionnent de la même manière que d’autres plans d’investissement tels que les 401K et les IRA en ce sens que vos cotisations sont investies dans des fonds communs de placement ou d’autres produits d’investissement. En tant que plan d’investissement parrainé par l’État, l’État coordonne avec une société de gestion d’actifs (telle que Vanguard) pour gérer l’investissement selon les caractéristiques du plan de l’État. Le propriétaire du compte (c’est-à-dire les parents) traite directement avec la société de gestion d’actifs, plutôt qu’avec l’État. Le bénéficiaire (votre enfant ou petit-enfant) est la personne pour laquelle le compte est ouvert et qui utilisera l’argent pour l’université.
• 529 Plans de scolarité prépayés : Les plans de frais de scolarité prépayés, également appelés plans d’épargne garantis, sont administrés par les États et les établissements d’enseignement supérieur. Ils permettent aux familles de planifier les dépenses futures de l’université en payant à l’avance les frais de scolarité, en bloquant le taux de scolarité actuel et en payant les futurs frais de scolarité de l’université dans n’importe lequel des établissements admissibles de l’État. Si l’étudiant va dans une université ou un collège privé ou hors de l’État, un montant égal est distribué.

« Je conseille vivement à mes clients de financer 529 plans pour bénéficier de ces réductions d’impôts inégalées », déclare M. Davis. « Bien que les contributions ne soient pas déductibles dans votre déclaration d’impôts fédérale, votre investissement fructifie avec un report d’impôts, et les distributions destinées à payer les frais d’études du bénéficiaire sont exonérées d’impôts fédéraux. Les règles applicables aux 529 varient d’un État à l’autre, et j’encourage chacun à comprendre les règles de son État. Par exemple, votre propre État peut également offrir certains avantages fiscaux (tels qu’une déduction initiale pour vos cotisations ou une exonération de revenus lors des retraits) en plus du traitement fédéral ».

En décembre 2019, le président Trump a signé la loi « Setting Every Community Up for Retirement Enhancement Act (SECURE Act) » destinée à améliorer le système de retraite des Américains. Une partie de cette loi a modifié 529 régimes. 

Désormais, les dépenses d’enseignement supérieur admissibles, pour lesquelles 529 régimes s’appliquent, comprennent les dépenses liées aux programmes d’apprentissage. La loi a également introduit des distributions pour les « remboursements de prêts d’études qualifiés », qui peuvent être utilisés pour payer le principal et/ou les intérêts des prêts d’études qualifiés mais qui sont limités à un montant à vie de 10 000 $. Cette limite est fixée par personne, mais un montant supplémentaire de 10 000 dollars peut être distribué en tant que remboursement d’un prêt d’études qualifié pour satisfaire à l’encours de la dette d’études de chacun des 529 frères et sœurs du bénéficiaire du régime. 

Autres cadeaux

Les bons d’épargne et les 529 contributions ne sont que deux des nombreux cadeaux financiers qui conviennent aux enfants. Vous pouvez également envisager de faire les dons suivants :

• Les actions : Vous pouvez donner ou transférer des actions que vous possédez déjà, ou vous pouvez acheter des actions individuelles par l’intermédiaire d’une société de courtage en ligne qui soutient le don d’actions (comme ShareBuilder ou OneShare, entre autres). Souvent, vous pouvez même obtenir un certificat d’actions en papier pour les actions à donner à votre proche.
• Contributions à l’IRA : Si l’enfant a gagné un revenu grâce à un emploi, vous pouvez financer sa contribution annuelle jusqu’à concurrence du montant admissible.
• En espèces : L’argent liquide est toujours un cadeau bienvenu, mais il peut être plus efficace s’il s’agit d’argent destiné à un usage spécifique, comme le paiement d’une voiture ou d’un camp de vacances ou le remboursement d’une dette d’un enfant adulte (comme un prêt étudiant ou une dette de carte de crédit).
• Conseils financiers : Un voyage chez un planificateur financier qualifié peut aider même les jeunes enfants à comprendre la valeur de l’argent, de l’épargne et des investissements.

Pour 2020, vous pourriez donner jusqu’à 15 000 dollars par an (30 000 dollars si vous et votre conjoint(e) donnez ensemble) à autant de personnes que vous le souhaitez, sans aucune conséquence fiscale pour vous – y compris un don sur un compte 529. Comme les lois fiscales sont compliquées, travaillez avec des professionnels qualifiés. Pour 2021, cette limite peut être augmentée pour tenir compte de l’inflation. Une approche de premier plan peut permettre à votre famille de faire des dons financiers tout en minimisant les conséquences fiscales.