Un licenciement n’est jamais une bonne nouvelle, mais si vous recevez une indemnité de licenciement, cela peut être une aubaine pour votre compte d’épargne. Elle peut vous permettre de suivre une formation pendant que vous cherchez un nouvel emploi, d’augmenter votre fonds d’urgence ou de rembourser vos dettes. Mais il y a une chose que beaucoup de gens ne prennent pas en considération : ils devront payer des impôts sur leur indemnité de départ. Heureusement, il existe plusieurs moyens d’alléger la charge fiscale.
Cotiser à un compte de retraite
Un moyen facile de payer moins d’impôts sur les indemnités de licenciement est de cotiser à un compte à imposition différée comme un compte de retraite individuel (IRA). Le plafond de cotisation est de 6 000 dollars pour 2019 et 2020. Si vous avez plus de 50 ans, vous pouvez verser 1 000 dollars de plus. Pamela Capalad, planificatrice financière agréée (CFP) à Brunch and Budget, a déclaré que vous devriez essayer de cotiser au maximum si vous pouvez profiter de cette possibilité.
Certains employeurs peuvent vous permettre de verser votre indemnité de départ dans votre 401(k). La limite pour 2019 est de 19 000 $ et de 6 000 $ supplémentaires si vous avez plus de 50 ans. La limite passe à 19 500 $ en 2020, avec un supplément de 6 500 $ pour les personnes de plus de 50 ans.
Les dépenses de santé
Pour ceux qui ont une assurance maladie à forte franchise, placer l’argent de votre indemnité de départ sur un compte d’épargne santé (CES) est un excellent moyen de planifier les dépenses futures si vous ne voulez pas le placer en vue de la retraite.
Chronométrez votre paiement
Un moyen facile de payer moins d’impôts est de verser votre indemnité de licenciement en deux années distinctes. Demandez si vous pouvez étaler les versements pour éviter de subir un énorme coup de frein fiscal en un an. Pour certaines personnes, le versement d’une somme forfaitaire peut signifier que vous devez payer des impôts de manière inattendue. « Recevoir un seul paiement forfaitaire important pourrait vous faire passer dans une tranche d’imposition plus élevée », a déclaré Tyler Landes CFP, fiduciaire d’investissement agréé (AIF) et fondateur de Tandem Financial Guidance, LLC. « Cela pourrait signifier de grands changements dans le montant de vos dettes. »
Ouvrez un 529
Si vous avez des enfants ou si vous voulez soutenir les études universitaires d’une jeune nièce ou d’un jeune neveu, vous pouvez utiliser votre indemnité de licenciement pour investir dans un plan 529 à leur intention. Vous bénéficierez éventuellement de déductions de l’État pour y avoir contribué.
Assurez-vous de lire attentivement les règles pour connaître les limites afin que votre contribution ne soit pas considérée comme un don. Vous ne voulez pas vous causer davantage de maux de tête en essayant d’alléger votre charge fiscale.
En vertu de la loi SECURE de 2019, vous pouvez également utiliser un 529 pour rembourser jusqu’à 10 000 $ de votre propre dette de prêt étudiant. Il peut être judicieux d’ouvrir un compte 529, d’obtenir les crédits d’impôt de l’État qui sont disponibles et de rembourser immédiatement les prêts étudiants.
Investissez dans un fonds de placement conseillé par les donateurs
Un fonds orienté vers les donateurs est un moyen unique de compenser les impôts que vous paieriez sur votre indemnité de départ tout en soutenant votre organisation préférée. La meilleure partie du fonds à vocation arrêtée par le donateur est qu’il permet à la personne de bénéficier de l’avantage fiscal, tout en ayant son mot à dire sur la manière dont l’organisation reçoit l’argent.
« Ces comptes sont parrainés par des organisations caritatives nationales et conservent vos contributions et les laissent fructifier pour de futures distributions ou subventions », a déclaré M. Landes.
Lorsque vous découvrez que vous allez recevoir une indemnité de départ et que vous ne savez pas ce que vous voulez faire, parlez-en à un professionnel. Un expert-comptable (CPA) et un CFP peuvent vous donner des idées sur ce que vous devez faire avec votre argent, même si vous pensez savoir ce qui est le mieux. « Les rachats d’entreprises sont un vrai cadeau, alors planifiez en conséquence », a déclaré Peter J. Creedon, directeur général de Crystal Brook Advisors. « Vous devez voir et comprendre l’ensemble du tableau avant de prendre une décision financière importante. »