Qu’est-ce qu’un fonds pour les besoins spéciaux ?
Une fiducie pour besoins spéciaux est un arrangement juridique et une relation fiduciaire qui permet à une personne physiquement ou mentalement handicapée ou souffrant d’une maladie chronique de recevoir un revenu sans réduire son admissibilité aux prestations d’invalidité de l’assistance publique fournies par la sécurité sociale, le revenu de sécurité complémentaire, Medicare ou Medicaid. Dans une relation fiduciaire, une personne ou une entité agit au nom d’une ou plusieurs autres personnes pour gérer des actifs.
La fiducie pour besoins spéciaux est une stratégie populaire pour ceux qui veulent aider une personne dans le besoin sans prendre le risque que cette personne perde son admissibilité aux programmes qui exigent que ses revenus ou ses actifs restent en dessous d’une certaine limite.
Points clés à retenir
- Une fiducie pour besoins spéciaux est un arrangement juridique qui permet à une personne atteinte d’une maladie physique ou mentale, ou à une personne souffrant d’un handicap chronique, d’avoir accès à un financement sans risquer de perdre les prestations fournies par les programmes d’aide publique.
- Cette fiducie permet d’apporter un soutien financier supplémentaire à une personne ayant des besoins particuliers, sans risquer de la mettre hors course pour les prestations d’invalidité.
- Les programmes d’aide publique mis en place pour les personnes ayant des besoins particuliers sont fondés sur certaines restrictions en matière de revenus et d’actifs ; l’argent placé dans le fonds fiduciaire ne compte pas dans l’objectif d’admissibilité à l’aide publique.
Comment fonctionne un fonds pour les personnes ayant des besoins particuliers
Un fonds pour les besoins spéciaux couvre le pourcentage des besoins financiers d’une personne qui ne sont pas couverts par les paiements d’aide publique. Les actifs détenus dans le trust ne comptent pas aux fins de l’éligibilité à l’aide publique, tant qu’ils ne sont pas utilisés pour certaines dépenses de nourriture ou de logement. Les produits de ce type de fiducie sont généralement utilisés pour les frais médicaux, les paiements pour les gardiens, les frais de transport et autres dépenses autorisées.
La partie qui crée le trust désignera un fiduciaire qui aura le contrôle du trust. Ce fiduciaire supervisera également sa gestion et le déboursement des fonds. Les actifs appartenant à l’origine à la personne handicapée qui sont placés dans la fiducie peuvent être soumis aux règles de remboursement de Medicaid, mais les actifs fournis par des tiers tels que les parents ne le sont pas. Ce type de fiducie est parfois aussi appelé « fiducie pour besoins supplémentaires ».
Les fiducies pour besoins spéciaux sont irrévocables – ni les créanciers ni le gagnant d’un procès ne peuvent accéder aux fonds désignés pour le bénéficiaire.
Avantages d’un fonds pour les personnes ayant des besoins particuliers
L’établissement d’un fonds pour les personnes ayant des besoins particuliers peut présenter des avantages pour les deux parties. Le bénéficiaire a la possibilité de recevoir un soutien financier sans mettre en péril son éligibilité aux programmes ou services limités aux revenus. En attendant, la personne ou la partie qui crée le trust a l’assurance que le produit sera affecté aux dépenses qu’elle stipule.
Lorsqu’une tierce partie place de l’argent dans un fonds pour les personnes ayant des besoins particuliers, elle est assurée que l’argent sera utilisé aux fins prévues. Par exemple, les parents peuvent placer des actifs dans un fonds pour personnes handicapées pour subvenir aux besoins de leur fille handicapée au lieu de donner cet argent à leur fils. Les fonds pour personnes handicapées sont irrévocables et leurs actifs ne peuvent être saisis par les créanciers ou par le gagnant d’un procès.
Il est important que la personne qui crée le trust ou son représentant légal formule très soigneusement les termes des documents du trust afin d’en garantir la validité, et de confirmer que les directives et l’objet du document sont explicitement clairs. La fiducie pour besoins spéciaux doit être établie avant que le bénéficiaire n’atteigne l’âge de 65 ans.