Qu’est-ce qu’un dossier et une suspension ?
La stratégie « File and suspend » était une stratégie de réclamation de la sécurité sociale qui permettait aux couples mariés ayant atteint l’âge de la retraite complète de recevoir des prestations de conjoint et de retarder les crédits de retraite en même temps. Elle a pris fin le 1er mai 2016 par la loi budgétaire bipartisane de 2015, signée le 2 novembre 2015 par le président Obama, et n’est donc plus une stratégie viable.
Points clés à retenir
- Le système « File and suspend » était une stratégie de maximisation de la sécurité sociale qui permettait aux couples mariés de recevoir des prestations de conjoint et de retarder les crédits de retraite.
- L’idée était que les conjoints ayant des revenus moins élevés puissent recevoir des prestations de conjoint tout en retardant leur propre retraite complète.
- De nouvelles lois adoptées en 2015 ont largement éliminé cette stratégie en stipulant que les prestations de retraite ne peuvent pas augmenter au-delà de l’âge de 70 ans.
Comprendre le dossier et la suspension
La stratégie du dépôt et de la suspension a permis au conjoint ayant les revenus les plus faibles de commencer à recevoir des prestations de conjoint, même si le conjoint ayant les revenus les plus élevés n’avait fait que déposer une demande de prestations de retraite complètes, mais n’avait pas commencé à en recevoir. Il s’agissait d’une méthode permettant à un couple de bénéficier de la règle des prestations de conjoint sans devoir renoncer à l’avantage de retarder la retraite complète au-delà de l’âge actuel de 66 ou 67 ans (selon la date de naissance).
Dans notre système de sécurité sociale actuel, un conjoint ne peut demander des prestations de conjoint que lorsque le bénéficiaire principal (le conjoint ayant les revenus les plus élevés) les a déjà demandées en premier. La défunte stratégie « déposer et suspendre » permettait au bénéficiaire de déposer une demande de prestations complètes, mais de reporter le versement de ces prestations à une date ultérieure. Lorsque cela se produisait, cela permettait à son conjoint de demander – et de commencer à recevoir – des prestations de conjoint immédiatement, malgré le fait que le bénéficiaire n’était techniquement pas encore à la retraite. En conséquence, les prestations de retraite du bénéficiaire principal continuaient à augmenter plus longtemps.
Pourquoi déposer et suspendre ?
Lorsqu’un couple a déposé une demande et que celle-ci a été suspendue, les prestations de conjoint ont immédiatement été versées. Les prestations de conjoint représentent la moitié du revenu du conjoint qui gagne le plus, de sorte qu’elles ont souvent plus de valeur que les prestations que le conjoint recevrait autrement.
Entre-temps, les crédits de retraite différée ont pris de la valeur chaque année, et le paiement mensuel sera beaucoup plus important une fois qu’ils auront été finalement rachetés. Les prestations de retraite augmentent de 8 % du montant initial pour chaque année où elles sont différées. Cela signifie que si une personne reporte ses prestations de retraite jusqu’à l’âge de 69 ans (trois ans après l’âge actuel de 66 ans), elle recevra une prestation mensuelle supérieure de 24 % à celle qu’elle aurait reçue si elle avait pris sa retraite à 66 ans (8 % pour chaque année de report).
Les prestations de retraite ne peuvent pas être augmentées au-delà de 70 ans. Notez également que l’âge de la retraite complète est sur une échelle graduée, et qu’il diffère selon l’année de naissance de la personne. L’âge de la retraite pour la génération actuelle de retraités est de 66 ans, mais ceux qui sont quelques années plus jeunes atteignent l’âge de la retraite complète à 67 ans.