Pour la plupart des adultes, il est nécessaire de remplir une déclaration d’impôts avant la mi-avril, mais pour ceux qui ne gagnent pas plus que le montant minimum, la saison des impôts peut être facile cette année.
Le montant minimum que vous devez verser pour être tenu de remplir une déclaration d’impôts auprès de l’IRS dépend de votre âge, de votre situation matrimoniale et fiscale, ainsi que d’autres facteurs (par exemple, si vous avez gagné au moins 400 dollars en exerçant une activité indépendante). Pour les déclarants individuels, le revenu qui déclenchera l’obligation de remplir une déclaration d’impôt fédéral varie actuellement entre 12 200 dollars pour les déclarants célibataires de moins de 65 ans et 25 700 dollars pour les « veuves admissibles » de 65 ans ou plus.
Même si vous ne devez pas payer d’impôts sur les revenus que vous avez gagnés, il existe plusieurs raisons pour lesquelles il peut être intéressant de remplir une déclaration. Tout d’abord, vous pourriez vous retrouver avec un remboursement par le biais d’un crédit d’impôt. Pour ceux qui n’ont pas droit à un remboursement, vous devrez peut-être quand même produire une déclaration afin de ne pas recevoir de pénalités pour retard ou absence de déclaration. Nous passons ici en revue certains des avantages liés à la déclaration de vos impôts, même si vous remplissez les conditions minimales de déclaration de revenus.
Points clés à retenir
- À l’approche de la saison des impôts, vous pouvez examiner vos revenus de l’année précédente et penser qu’ils étaient trop faibles pour faire une déclaration d’impôts.
- Les minimums fédéraux vont de 12 200 à 24 400 dollars, mais même si vous tombez en dessous de ce montant, vous pouvez bénéficier de certains crédits qui vous permettront de bénéficier d’un remboursement d’impôt.
- Si vous avez un faible revenu d’emploi mais que vous avez réalisé d’autres événements imposables, comme un investissement, une transaction immobilière ou un compte de retraite, vous devrez peut-être également faire une déclaration.
- Si vous ne remplissez pas correctement votre déclaration d’impôts, même si vous n’avez que peu de revenus à déclarer, vous risquez de vous voir infliger des amendes, des frais et des arriérés d’impôts – soyez donc prudent si vous décidez de renoncer à remplir votre déclaration.
Remboursement dû : vous avez fait retenir de l’impôt
Si vous êtes marié, que vous remplissez une déclaration commune et que vous avez moins de 65 ans, vous n’êtes pas légalement tenu de faire une déclaration d’impôt si le revenu de votre ménage est inférieur à 24 400 dollars. Cela ne signifie pas pour autant que vos employeurs n’ont pas retenu d’impôts.
Le dépôt d’une déclaration d’impôt entraînera le remboursement de ces retenues, à condition qu’aucun autre impôt ne soit dû. Dans la plupart des cas, il suffit de remplir un formulaire IRS 1040, et des sociétés comme TurboTax ou H&R Block vous permettront de remplir ce formulaire gratuitement à l’aide de leur logiciel en ligne.
Si vous avez droit à l’un de ces six crédits d’impôt, il vaut certainement la peine de remplir votre déclaration d’impôt fédéral sur le revenu.
Crédit d’impôt sur le revenu gagné (EITC)
Le crédit d’impôt sur le revenu gagné (EITC) a été mis en place par le Congrès pour permettre aux salariés les moins bien payés de conserver une plus grande partie de leur salaire. Les ménages qui remplissent les conditions requises pour bénéficier de ce crédit peuvent ramener leur obligation fiscale à zéro, auquel cas ils ne devront pas payer d’impôt sur le revenu. Si votre obligation fiscale est inférieure au montant du crédit, vous pouvez toujours avoir droit à un remboursement en espèces du montant du crédit restant.
Crédit d’impôt pour enfants
L’IRS accorde un crédit pour chaque enfant à charge aux personnes à faible revenu. Si votre charge fiscale est inférieure au crédit maximal, vous pouvez en bénéficier. Le crédit d’impôt pour enfant est actuellement de 2 000 $ par enfant mineur à charge. Ce crédit d’impôt est progressivement supprimé pour les familles à revenus plus élevés, car il était destiné à aider les travailleurs à faibles et moyens revenus. Pour en bénéficier, vous êtes soumis à des conditions de revenu maximum.
Crédit d’impôt américain sur les opportunités
L’American Opportunity Tax Credit (AOTC) rembourse aux contribuables jusqu’à 2 500 dollars par an pour les dépenses d’éducation admissibles. Ce crédit a récemment été étendu pour permettre à ceux qui ne doivent pas d’impôts de bénéficier d’un remboursement même s’ils n’auraient pas normalement rempli une déclaration. Si vous avez payé des frais de scolarité ou d’autres dépenses d’éducation admissibles, ce généreux crédit d’impôt pourrait constituer un bon chèque de remboursement, mais il est limité à un maximum de quatre ans d’admissibilité par étudiant. Consultez cette page du site web de l’IRS pour savoir si vous y avez droit.
Crédit d’apprentissage tout au long de la vie
L’IRS offre une aide supplémentaire à des fins d’éducation. Pour les déclarants individuels qui gagnent moins de 68 000 $ par an, le crédit d’impôt pour l’apprentissage tout au long de la vie peut vous donner droit à un crédit d’impôt allant jusqu’à 2 000 $ pour les dépenses d’éducation admissibles et il n’y a pas de limite au nombre d’années pendant lesquelles vous pouvez le réclamer. Notez toutefois que vous ne pouvez pas demander à la fois ce crédit et le crédit d’impôt américain pour l’acquisition de compétences (voir ci-dessus) la même année (le CAF a généralement une valeur plus élevée).
Crédit d’impôt sur les primes du marché de l’assurance maladie
Ce crédit d’impôt, souvent appelé simplement crédit d’impôt sur les primes, aide les personnes et les familles à revenus faibles ou modérés à payer les primes associées à l’assurance maladie achetée sur un marché de l’assurance maladie en vertu de la loi sur les soins abordables (ACA).
Pour pouvoir bénéficier du crédit d’impôt pour prime, le revenu de votre ménage doit être au moins égal à 100 % – mais pas plus de 400 % – du seuil de pauvreté fédéral pour la taille de votre famille. D’autres conditions s’appliquent, alors cliquez ici pour savoir si vous pouvez en bénéficier.
Crédit aux épargnants
Vous pouvez avoir droit à un crédit d’impôt supplémentaire pour une partie de l’argent que vous placez dans un plan d’épargne-retraite qualifié, tel qu’un 401(k) ou un IRA. Ce crédit est également soumis à des limites de revenu, avec un plafond de 64 000 dollars pour les personnes mariées, et de 32 000 dollars pour les personnes physiques. Connu sous le nom de « crédit de l’épargnant », ce crédit non remboursable permet d’obtenir le montant le moins élevé entre 1 000 $ et le montant d’impôt que vous auriez dû payer sans ce crédit.
Remboursement ou non : Éviter une pénalité pour non-présentation
Même si vous n’avez pas gagné assez d’argent pour satisfaire aux exigences minimales de l’IRS, de sorte que vous n’avez pas droit à un remboursement, il existe toujours de bonnes raisons de déclarer vos impôts fédéraux. Par exemple, si vous êtes travailleur indépendant et que vous ne gagnez qu’un peu plus de 400 dollars, mais que vous avez également vendu votre maison et reçu des distributions d’un compte de retraite. Vous pourriez être redevable d’impôts de sécurité sociale ou d’assurance maladie qui n’ont pas été retenus à la source, ou vous êtes assujetti à l’impôt minimum de remplacement (IMR), ce qui nécessiterait la production d’une déclaration. Soyez absolument certain de ne pas avoir à produire de déclaration, car, dans le cas contraire, vous risquez de devoir payer des pénalités de l’IRS et des arriérés d’impôts si vous devez produire une déclaration plus tard.
Ne supposez pas que vous ne devez pas remplir une déclaration parce que vous n’avez pas gagné assez d’argent pour le faire. Vous pouvez bénéficier de nombreux crédits d’impôt même si votre facture fiscale sera pratiquement nulle cette année. Certains de ces crédits sont supérieurs à 1 000 dollars. Prenez donc le temps de vous informer sur les crédits qui vous sont offerts et vous pourrez vous faire rembourser cette année.