Que vous travailliez pour une entreprise privée, une organisation à but non lucratif ou une agence gouvernementale, vous avez probablement accès aujourd’hui à un plan d’épargne-retraite. Il peut s’agir d’un 401(k), d’un 403(b) ou d’un 457(b). Il offrira certainement la version traditionnelle d’un plan d’épargne-retraite, mais il peut aussi offrir une option Roth.
C’est à votre employeur de décider s’il offre une option Roth. Il en va de même pour la sélection des investissements que vous pouvez choisir. La plupart d’entre eux seront des fonds communs de placement, mais ils peuvent aller de fonds obligataires très conservateurs à des fonds d’actions très spéculatifs.
Points clés à retenir
- Si vous bénéficiez d’un régime d’assurance de l’employeur, c’est à ce dernier qu’il revient de décider si un compte Roth est une option.
- L’option Roth signifie une augmentation de votre salaire net pendant vos années de travail en échange d’un revenu de retraite plus élevé.
- Vous pouvez répartir votre épargne entre les deux types de compte. Vous pouvez même changer d’avis.
Sept employeurs sur dix qui proposent un plan de retraite incluent l’option Roth, bien que seulement 23 % environ des employés l’aient choisie, selon deux enquêtes différentes.
Cela vaut la peine d’être envisagé. Le Roth peut être un peu plus pénible pendant vos années de travail en échange de beaucoup plus de gains une fois à la retraite.
Roth vs. traditionnel
Lorsque vous investissez dans un compte Roth, vous payez avec des dollars après impôts. Mais lorsque vous retirez de l’argent après votre retraite, vous ne devez pas payer d’impôts sur cet argent. Le rendement des investissements au fil du temps est exonéré d’impôt, et vous avez déjà payé l’impôt sur le revenu de votre cotisation.
Si vous investissez dans un compte de retraite traditionnel, vous payez avec des dollars avant impôts. Votre revenu imposable est réduit du montant que vous versez. Cela atténue l’impact de la perte de votre salaire net. Après votre retraite, vous devrez payer des impôts sur ces dollars avant impôts et sur les revenus de placement générés par le compte.
Autres différences
Il y a quelques autres différences qui n’auront pas beaucoup d’importance pour vous jusqu’à votre retraite. Les investisseurs d’un compte traditionnel doivent commencer à percevoir les distributions minimales obligatoires (DMR) à l’âge de 72 ans. Dans le passé, vous deviez cesser de cotiser à un compte d’épargne-retraite traditionnel à l’âge où les distributions minimales obligatoires étaient exigées.
À partir de 2020, en raison de la loi de 2019 sur la sécurité des retraites, vous pouvez contribuer à un IRA traditionnel à tout âge, à condition de disposer de revenus. Aucune de ces restrictions ne s’applique au compte Roth.
18%
Pourcentage de salariés qui choisissent l’option Roth plutôt que l’option de retraite traditionnelle.
Vous pouvez choisir les deux
Si votre employeur vous propose à la fois les options traditionnelles et Roth, vous pouvez partager votre argent entre les deux si vous le souhaitez. Vous ne pouvez tout simplement pas verser plus que le montant maximum autorisé pour l’un ou l’autre ou pour les deux.
Pour le 401(k) et le 403(b), cela représente 19 500 $ pour 2021, plus 6 500 $ (6 000 $ pour 2019) si vous avez 50 ans ou plus. Pour le régime 457(b), les limites sont les mêmes, sauf que vous pouvez verser jusqu’à 39 000 $ pour 2021 si vous êtes à trois ans ou moins de l’âge de la retraite.
Votre employeur peut fixer d’autres limites au montant de votre cotisation.
Vous pouvez changer d’avis
Vous pouvez même changer d’avis à tout moment et passer d’un compte traditionnel à un compte Roth, ou inversement.
N’oubliez pas que si vous convertissez un compte traditionnel en un compte Roth, vous devrez payer des impôts sur le solde de cette année fiscale. Si vous convertissez un compte Roth en un compte IRA traditionnel, les impôts payés seront restitués sur votre compte.
Autres facteurs à prendre en compte
Si votre employeur vous donne la possibilité de contribuer à l’un ou l’autre, voici quelques facteurs personnels qui pourraient indiquer que vous êtes en faveur de l’option Roth :
- Il vous reste encore pas mal d’années de travail pour épargner en vue de la retraite.
- Vous êtes dans une tranche d’imposition faible aujourd’hui ou vous êtes assez sûr que votre tranche d’imposition sera plus élevée lorsque vous prendrez votre retraite.
- Vous ne voulez pas avoir à payer d’impôts sur l’argent que vos placements rapportent pendant qu’ils sont sur votre compte.
- Si quelque chose vous arrive, vous voulez être sûr que vos héritiers conservent autant que possible leur héritage.
- Vous pouvez gérer la contrainte que représente le paiement d’une partie de votre revenu imposable mois après mois.
Parmi les raisons de s’en tenir au compte de retraite traditionnel, on peut citer
- Vous avez un budget très serré en ce moment. Il est plus facile d’en retirer suffisamment pour une contribution traditionnelle avant impôt, car une partie de cet argent vous revient immédiatement sous forme d’impôt réduit sur votre salaire.
- Vous vous attendez à vous retrouver dans une tranche d’imposition plus faible après votre départ à la retraite. Les taux d’imposition sont impossibles à prévoir, mais de nombreuses personnes ont des revenus plus faibles après leur retraite et doivent donc moins d’impôts sur le revenu.
- Vous êtes proche de l’âge de la retraite. Il vous reste encore quelques années, et non des décennies, pour faire la somme de ces déclarations fiscales.