Mois après mois, de nombreuses personnes regardent leurs relevés bancaires et de cartes de crédit et sont surprises de constater qu’elles ont dépensé plus qu’elles ne le pensaient. Pour éviter ce problème, une méthode simple de comptabilisation des revenus et des dépenses consiste à disposer d’états financiers personnels. Tout comme ceux utilisés par les entreprises, les états financiers vous donnent une indication de votre situation financière et peuvent vous aider à planifier votre budget. Il existe deux types d’états financiers personnels :
- Le tableau de financement personnel
- Le bilan personnel
Voyons cela plus en détail.
Points clés à retenir
- Vous pouvez créer vos propres états financiers personnels pour vous aider à planifier votre budget et à fixer des objectifs pour augmenter votre valeur nette.
- Les deux types d’états financiers personnels sont le tableau des flux de trésorerie et le bilan personnel.
- Le tableau de financement personnel mesure vos entrées de trésorerie (argent que vous gagnez) et vos sorties de trésorerie (argent que vous dépensez) afin de déterminer si vous avez un flux de trésorerie net positif ou négatif.
- Le bilan personnel résume votre actif et votre passif afin de calculer votre valeur nette.
Tableau de financement personnel
Un tableau de bord personnel mesure vos entrées et sorties de fonds afin de vous indiquer votre flux net de trésorerie pour une période donnée. Les entrées de trésorerie comprennent généralement les éléments suivants :
- Salaires
- Intérêts des comptes d’épargne
- Dividendes provenant d’investissements
- Gains en capital provenant de la vente de titres financiers tels que les actions et les obligations
Les rentrées d’argent peuvent également inclure l’argent reçu de la vente d’actifs comme des maisons ou des voitures. Pour l’essentiel, votre rentrée d’argent est constituée de tout ce qui rapporte de l’argent.
Les sorties de fonds représentent toutes les dépenses, quelle que soit leur importance. Les sorties de fonds comprennent les types de coûts suivants :
- Loyer ou paiement d’un prêt hypothécaire
- Factures de services publics
- Épicerie
- Gaz
- Divertissement (livres, billets de cinéma, repas au restaurant, etc.)
L’objectif de la détermination de vos entrées et sorties de fonds est de trouver votre flux net de trésorerie. Votre flux net de trésorerie est simplement le résultat de la soustraction de votre sortie de votre entrée. Un flux net de trésorerie positif signifie que vous avez gagné plus que vous n’avez dépensé et qu’il vous reste un peu d’argent de cette période. En revanche, un flux net de trésorerie négatif indique que vous avez dépensé plus d’argent que vous n’en avez rapporté.
Bilan personnel
Le bilan est le deuxième type d’état financier personnel. Le bilan personnel donne un aperçu global de votre patrimoine à une période donnée. C’est un résumé de votre actif (ce que vous possédez), de votre passif (ce que vous devez) et de votre valeur nette (actif moins passif).
Actifs
Les biens peuvent être classés en trois catégories distinctes :
- Actifs liquides : Les actifs liquides sont les biens que vous possédez et qui peuvent être facilement vendus ou transformés en espèces sans perdre de leur valeur. Il s’agit notamment des comptes chèques, des comptes sur le marché monétaire, des comptes d’épargne et de l’argent liquide. Certaines personnes incluent les certificats de dépôt (CD) dans cette catégorie, mais le problème avec les CD est que la plupart d’entre eux exigent des frais de retrait anticipé, ce qui fait que votre investissement perd un peu de valeur.
- Actifs importants : Les grands actifs comprennent des choses comme les maisons, les voitures, les bateaux, les œuvres d’art et les meubles. Lorsque vous créez un bilan personnel, veillez à utiliser la valeur marchande de ces éléments. S’il est difficile de trouver une valeur marchande, utilisez les prix de vente récents d’articles similaires.
- Investissements : Les investissements comprennent les obligations, les actions, les CD, les fonds communs de placement et l’immobilier. Vous devez également enregistrer les investissements à leur valeur marchande actuelle.
Passif
Le passif est simplement ce que vous devez. Le passif comprend les factures courantes, les paiements encore dus sur certains actifs comme les voitures et les maisons, les soldes de cartes de crédit et d’autres prêts.
L' »avalanche de dettes » et la « boule de neige de dettes » sont deux méthodes populaires pour rembourser des dettes, comme celles des cartes de crédit.
Valeur nette
Votre valeur nette est la différence entre ce que vous possédez et ce que vous devez. Ce chiffre est votre mesure de la richesse car il représente ce que vous possédez après que tout ce que vous devez a été remboursé. Si vous avez une valeur nette négative, cela signifie que vous devez plus que ce que vous possédez.
Deux façons d’augmenter votre valeur nette sont d’augmenter votre actif ou de diminuer votre passif. Vous pouvez augmenter votre actif en augmentant vos liquidités ou en augmentant la valeur de tout actif que vous possédez. Une note de prudence : Veillez à ne pas augmenter votre passif en même temps que votre actif.
Par exemple, votre actif augmentera si vous achetez une maison, mais si vous prenez un prêt hypothécaire sur cette maison, votre passif augmentera également. L’augmentation de votre valeur nette par une augmentation des actifs ne fonctionnera que si l’augmentation des actifs est supérieure à l’augmentation des passifs. Il en va de même pour la diminution du passif. Une diminution de vos dettes doit être plus importante qu’une réduction de l’actif.
Les rassembler
Les états financiers personnels vous donnent les outils nécessaires pour surveiller vos dépenses et augmenter votre valeur nette. L’avantage des états financiers personnels est qu’ils ne sont pas seulement deux éléments d’information distincts, mais qu’ils fonctionnent en fait ensemble. Le flux net de trésorerie qui en résulte peut en fait vous aider dans votre quête d’augmentation de votre valeur nette. Si vous disposez d’un flux de trésorerie net positif au cours d’une période donnée, vous pouvez utiliser cet argent pour acquérir des actifs ou rembourser des dettes. Appliquer votre flux de trésorerie net à votre valeur nette est un excellent moyen d’augmenter l’actif sans augmenter le passif ou de diminuer le passif sans augmenter l’actif.
Si vous avez actuellement un flux de trésorerie négatif ou si vous souhaitez augmenter un flux de trésorerie net positif, la seule façon de le faire est d’évaluer vos habitudes de dépenses et de les ajuster si nécessaire. En utilisant les états financiers personnels pour mieux connaître vos habitudes de dépenses et votre valeur nette, vous serez sur la bonne voie pour accroître votre sécurité financière.