Intérêt simple contre intérêt composé

Intérêt simple contre intérêt composé : Une vue d’ensemble

Lors de l’analyse des conditions d’un prêt, il est important de prendre en compte plus que le taux d’intérêt. Deux prêts peuvent avoir des montants en principal, des taux d’intérêt et des durées de remboursement identiques, mais des différences importantes dans le montant des intérêts que vous payez, surtout si l’un des prêts utilise un intérêt simple et l’autre un intérêt composé.

Points clés à retenir

• L’intérêt simple est calculé en utilisant uniquement le solde du capital du prêt à chaque période.
• Dans le cas des intérêts composés, l’intérêt par période est basé sur le solde du capital plus tout intérêt restant dû déjà couru. L’intérêt est composé dans le temps.
• La loi sur la vérité dans les prêts (TILA) exige que les prêteurs divulguent les conditions du prêt aux emprunteurs potentiels, y compris le montant total des intérêts à rembourser sur la durée du prêt et si les intérêts courent simplement ou sont composés. 

Intérêt simple

L’intérêt simple est calculé en utilisant uniquement le solde du capital du prêt. En général, l’intérêt simple payé ou reçu sur une certaine période est un pourcentage fixe du montant principal qui a été emprunté ou prêté. Par exemple, supposons qu’un étudiant obtienne un prêt à intérêt simple pour payer une année de ses frais de scolarité, qui s’élèvent à 18 000 $, et que le taux d’intérêt annuel de son prêt soit de 6 %. Il rembourse son prêt sur trois ans.

La loi sur la vérité dans les prêts (TILA) exige que les prêteurs divulguent les conditions de prêt aux emprunteurs potentiels, y compris le montant total en dollars des intérêts à rembourser sur la durée du prêt et si les intérêts courent simplement ou sont composés. 

Intérêt composé

Avec les intérêts composés, l’intérêt par période est basé sur le solde du capital plus tout intérêt restant déjà couru. L’intérêt est composé dans le temps. Lors du calcul des intérêts composés, le nombre de périodes de composition fait une différence importante. En général, plus le nombre de périodes de composition est élevé, plus le montant des intérêts composés est important. Ainsi, pour chaque tranche de 100 $ d’un prêt sur une certaine période, le montant des intérêts courus à 10 % par an sera inférieur à celui des intérêts courus à 5 % par semestre, qui sera lui-même inférieur à celui des intérêts courus à 2,5 % par trimestre.

Outre l’examen de la déclaration sur la vérité dans les prêts, un calcul mathématique rapide vous indique si vous avez affaire à des intérêts simples ou composés.

72

L’intérêt composé conduit à la « règle de 72 », une formule rapide et utile qui est couramment utilisée pour estimer le nombre d’années nécessaires pour doubler l’argent investi à un taux de rendement annuel donné.

Principales différences

Supposons que vous empruntiez 10 000 dollars à un taux d’intérêt annuel de 10 %, le principal et les intérêts étant dus en une seule fois dans trois ans. En utilisant un calcul simple des intérêts, 10 % du solde du principal s’ajoute à votre montant de remboursement pendant chacune des trois années. Cela donne 1 000 dollars par an, soit un total de 3 000 dollars d’intérêts sur la durée du prêt. Au moment du remboursement, le montant dû est donc de 13 000 dollars.

Supposons maintenant que vous contractiez le même prêt, aux mêmes conditions, mais que les intérêts soient composés annuellement. La première année, le taux d’intérêt de 10 % n’est calculé qu’à partir du capital de 10 000 $. Une fois que cela est fait, le solde total, principal plus intérêts, est de 11 000 $. La différence se fait sentir la deuxième année. L’intérêt pour cette année-là est basé sur la totalité des 11 000 $ que vous devez actuellement, plutôt que sur le seul solde du principal de 10 000 $. À la fin de la deuxième année, vous devez 12 100 $, qui deviennent la base du calcul des intérêts de la troisième année. À l’échéance du prêt, au lieu de devoir 13 000 $, vous devez 13 310 $. Bien que vous ne considériez pas que 310 $ représentent une différence énorme, cet exemple ne concerne qu’un prêt de trois ans ; les intérêts composés s’accumulent et deviennent oppressants avec des durées de prêt plus longues.

Un autre facteur à surveiller est la fréquence de l’intérêt composé. Dans l’exemple ci-dessus, il s’agit d’une fois par an. Cependant, s’ils sont composés plus fréquemment, par exemple semestriellement, trimestriellement ou mensuellement, la différence entre les intérêts composés et les intérêts simples augmente. Une composition plus fréquente signifie que la base à partir de laquelle les nouveaux intérêts sont calculés augmente plus rapidement.

Une méthode plus simple pour déterminer si votre prêt utilise des intérêts simples ou composés consiste à comparer son taux d’intérêt à son taux annuel en pourcentage, que la TILA exige également des prêteurs. Le taux annuel effectif global (TAEG) convertit les frais financiers de votre prêt, qui comprennent tous les intérêts et frais, en un taux d’intérêt simple. Une différence importante entre le taux d’intérêt et le TAEG signifie deux choses ou les deux : votre prêt utilise des intérêts composés ou il comprend des frais de prêt élevés en plus des intérêts.

Dans la vie réelle, les intérêts composés sont souvent un facteur dans les transactions commerciales, les investissements et les produits financiers destinés à s’étendre sur plusieurs périodes ou années. L’intérêt simple est principalement utilisé pour des calculs faciles : ceux qui portent généralement sur une seule période ou moins d’un an, bien qu’ils s’appliquent également à des situations ouvertes, comme les soldes de cartes de crédit.

Faites travailler la magie de la capitalisation pour vous en investissant régulièrement et en augmentant la fréquence de remboursement de votre prêt. En vous familiarisant avec les concepts de base des intérêts simples et composés, vous pourrez prendre de meilleures décisions financières, ce qui vous permettra d’économiser des milliers de dollars et d’augmenter votre valeur nette au fil du temps.