Vous avez travaillé dur toute votre vie pour constituer votre épargne et, après tout, vous voulez transmettre votre patrimoine à vos héritiers. Si vous n’y prenez pas garde, ce processus peut se dérouler péniblement. Les frais, les impôts et les frais de justice vous font reculer, et il est possible que vos héritiers ne reçoivent pas ce que vous aviez prévu. Heureusement, cela peut être évité, et les démarches à entreprendre sont simples.
Volonté ou non de vouloir
Voici le moyen le plus simple de se souvenir de la différence entre un testament et une fiducie vivante. Le testament régit la disposition de vos biens après votre décès, tandis que la fiducie de votre vivant devient valide de votre vivant. Pendant de nombreuses années, le testament a été le choix le plus populaire. Peut-être est-ce dû au fait que dans les livres et les films, la transmission des biens à la génération suivante se fait toujours par testament. En réalité, le testament n’est probablement pas la meilleure option pour la plupart des gens.
Un testament implique le processus d’homologation, qui entraîne des coûts inutiles. Lorsque vous utilisez une fiducie entre vifs, les coûts initiaux sont plus élevés, mais aucune homologation n’est requise, ce qui en fait une option globalement plus abordable. Il existe une exception. Certains États proposent une procédure d’homologation accélérée et simplifiée si la succession est inférieure à un certain montant. Ce nombre dépend de l’État. Hormis cette exception, vous devriez envisager sérieusement la possibilité d’une fiducie en faveur du vivant plutôt que d’un testament.
Points clés à retenir
- Une fiducie vivante est valable tant que vous êtes en vie. Un testament distribue vos biens lorsque vous êtes mort.
- Aucune homologation n’est requise pour les fiducies du vivant.
- Pour de nombreuses personnes, les testaments de vie sont plus abordables.
Avantages de base de la fiducie du vivant
Une fiducie vivante devient valide immédiatement après que vous avez signé des documents et que vos biens sont transférés dans cette fiducie. Il vous appartient alors de gérer ces biens. Si vous êtes un investisseur, vous pouvez alors considérer qu’il s’agit d’une forme de gestion active par opposition à une gestion passive, mais dans ce cas seulement, la gestion active est plus abordable. En plus d’être abordable, car elle permet d’éviter le processus d’homologation, une fiducie vivante vous permet de contrôler ce qu’il advient de vos actifs pendant et après votre décès. En outre, contrairement au testament, la fiducie vivante n’est pas un document public.
En outre, vous pouvez utiliser un living trust, quelle que soit l’importance de votre patrimoine.
Parmi les autres avantages d’une fiducie vivante, citons les avantages fiscaux au niveau fédéral et au niveau des États, une meilleure résistance à la succession contestée et la possibilité de déterminer quand un enfant en bas âge, un petit-enfant ou une personne à charge ayant des besoins particuliers pourra avoir accès à la fiducie. Un living trust est un processus beaucoup plus rapide et facile qu’un testament, et il est plus spécifique qu’une procuration sur un testament. Tant que la fiducie est financée, le gel des avoirs ne sera pas autorisé. Veillez à ce que tous les actifs soient titrés au nom de votre fiducie. Cela inclut les certificats de dépôt (CD), les actions, les obligations, les fonds communs de placement, les biens immobiliers, les entreprises, etc. Cela vous permettra d’éviter l’homologation. Plus d’une personne a omis de placer des actifs dans le trust, avec pour résultat qu’à leur décès, celui-ci était inutile car il ne contenait pas d’argent.
Bien que les fiducies du vivant aient des coûts initiaux plus élevés, elles peuvent être plus abordables que les testaments et l’homologation à long terme.
Beaucoup d’avocats spécialisés dans la planification successorale ont payé pour leur style de vie luxueux en entraînant leurs clients sur la mauvaise voie, celle de l’homologation. Si vous contestez l’un de ces avocats spécialisés dans la planification successorale sur ce sujet, il ou elle pourrait déclarer qu’une fiducie viagère est plus coûteuse, mais ce n’est le cas qu’au départ. Un living trust est presque toujours une option moins coûteuse lorsque l’on considère ces deux options (testament contre living trust) dans leur intégralité.
Bénéficiaires
Vous avez un enfant issu d’un mariage précédent que vous souhaitez traiter comme bénéficiaire ? Si c’est le cas, il serait judicieux d’envisager une fiducie vivante. Si vous utilisez un concept de bénéficiaire ou de copropriété, votre conjoint pourrait se retrouver avec le contrôle de vos biens, ce qui pourrait alors conduire à ce que ces biens aillent ailleurs, y compris à leurs enfants d’un précédent mariage, voire à un nouveau conjoint.
Vos enfants peuvent être responsables de leurs propres actions. En tant que fiduciaire, vos enfants peuvent investir comme bon leur semble. Ils auront également la possibilité de retirer de l’argent de la succession pour leurs frais de subsistance. Et ils peuvent l’utiliser pour aider à payer les études de leur enfant. L’héritage de votre enfant sera protégé non seulement contre les créanciers, mais aussi contre la faillite. Si vous optez pour un testament, les options ci-dessus ne seront pas disponibles.
Fonds de retraite
Assurez-vous de faire appel à un avocat expérimenté. Non seulement cela devrait vous aider à éviter le scénario ci-dessus, mais cela devrait aussi vous aider à déterminer qui reçoit votre compte de retraite individuel (IRA), votre 401(k) ou votre assurance vie. Le bénéficiaire de vos comptes de retraite et de votre police d’assurance vie est basé sur le bénéficiaire du compte de la police, et non sur le nom figurant sur votre testament ou votre fiducie. Un trust spécialement conçu peut vous aider à éviter ce scénario.
Une nouvelle tendance
Les baby-boomers prennent le train en marche de la confiance vivante, et pour une bonne raison. Éviter l’homologation est le plus grand avantage, mais comme vous le savez déjà sur la base des informations ci-dessus, ce n’est pas le seul. Il y a d’autres choses que vous devez savoir sur un living trust avant de prendre toute décision importante :
- Une fiducie vivante est révocable de votre vivant, mais irrévocable à votre mort.
- Un living trust se compose de trois parties : le créateur, le fiduciaire (qui gère les actifs), le bénéficiaire. Envisagez sérieusement de vous désigner comme fiduciaire pour le contrôle des actifs.
- Un living trust peut se substituer à une procuration.
- Vous pouvez déterminer le moment où les actifs sont transmis à un bénéficiaire ; il n’est pas nécessaire que ce soit immédiatement après votre décès.
- Un héritier mécontent peut contester une fiducie (un héritier mécontent peut également contester un testament).
- Vous pouvez financer une fiducie vivante au rythme que vous souhaitez.
- Engagez toujours un avocat pour préparer une fiducie vivante (et évitez les histoires d’horreur).
- Évitez les « kits de fiducie vivante » en ligne.
- La constitution d’un living trust coûte en moyenne quelques milliers de dollars.
Pour la plupart des gens, une fiducie vivante représente une option plus rapide et plus abordable qu’un testament. Les avantages d’une fiducie vivante sont nombreux, le plus important étant d’éviter l’homologation. Toutefois, cela ne sous-estime pas les autres avantages ci-dessus, qui consistent notamment à éviter que les actifs n’évoluent dans une direction involontaire.