Vous envisagez d’acheter une maison ? Les avantages sont nombreux si vous en achetez une. Vous pouvez la décorer à votre goût, installer un système de cinéma maison professionnel ou personnaliser parfaitement le dressing pour que tout ce que vous avez soit à votre goût. Mais il y a d’autres avantages : des avantages financiers. Si vous avez loué dans le passé, tout votre argent est allé au propriétaire. Rien ne vous revenait sous forme de déduction fiscale, mais tout cela est sur le point de changer.
Ces avantages fiscaux ne sont pas non plus réservés à la maison individuelle dans le beau lotissement. Vous pouvez acheter un mobil-home, une maison de ville, un appartement en copropriété, un appartement en coopérative et, oui, une maison unifamiliale. Tant que vous concluez un contrat de prêt hypothécaire, vous pouvez en bénéficier.
Le seul inconvénient est que vos impôts sont sur le point de devenir plus compliqués. Fini le temps où vous deviez saisir les informations de votre W-2 dans le formulaire 1040EZ et où, 10 minutes plus tard, vos impôts étaient réglés. En tant que propriétaire, vous entrez dans le merveilleux monde du détail. Vous aurez votre propre trésor d’histoires sur la perte de vos reçus et les appels aux magasins quelques jours avant la date d’échéance de vos impôts, juste pour réduire de quelques dollars votre revenu imposable. Pourtant, tout cela vaut la peine de s’embêter lorsque vous voyez combien d’argent vous pourriez économiser.
Points clés à retenir
- Posséder une maison est souvent l’achat le plus cher et le plus important que vous ferez dans votre vie.
- Pour encourager l’accession à la propriété, l’IRS a prévu plusieurs avantages fiscaux pour l’achat d’un logement.
- Des crédits peuvent également être accordés pour certaines améliorations de l’habitat, telles que l’utilisation d’énergie propre, ou pour les acheteurs d’une première maison qualifiés.
Comment fonctionnent les déductions
Dans le monde fiscal, il y a des déductions et des crédits. Les crédits représentent l’argent retiré de votre facture fiscale. Considérez-les comme des coupons. Si vous obtenez un crédit d’impôt de 500 $, votre impôt à payer diminuera de 500 $. Une déduction fiscale réduit votre revenu brut ajusté, qui à son tour réduit votre impôt à payer. Par exemple, si vous êtes dans la tranche d’imposition de 24 %, votre impôt à payer sera réduit de 24 % de la déduction totale demandée. Ainsi, si vous demandez une déduction de 2 000 $, vous pouvez vous attendre à ce que votre dette fiscale diminue d’environ 400 $.
Types de déductions
La plupart des avantages fiscaux liés à la propriété d’un logement se présentent sous la forme de déductions. Voici les déductions les plus courantes :
Intérêts hypothécaires
À moins que votre cas ne soit le plus rare des rares cas, vous pouvez probablement déduire la totalité des intérêts de votre hypothèque sur votre maison. Il existe quelques exceptions : par exemple, le montant que vous pouvez déduire est plafonné à 750 000 dollars par an, mais il y a de fortes chances que cela ne soit pas le cas. Dans de nombreux cas, vous pouvez même déduire les frais de retard.
En janvier, après la fin de l’année fiscale, votre prêteur vous enverra le formulaire 1098 de l’IRS, détaillant le montant des intérêts que vous avez payés l’année précédente. Veillez à inclure également les intérêts que vous avez payés dans le cadre de votre clôture. Les prêteurs incluront les intérêts pour le premier mois partiel de votre hypothèque dans votre dossier. Vous pouvez le trouver sur la feuille de règlement. Demandez à votre prêteur ou à votre courtier en prêts hypothécaires de vous le signaler. S’ils ne sont pas inclus dans votre 1098, ajoutez-les au total de vos intérêts hypothécaires lorsque vous ferez vos déclarations d’impôts.
Taxes immobilières
L’argent que vous payez en impôts fonciers est également déductible. Si vous payez vos impôts par l’intermédiaire d’un compte séquestre de prêteur, vous trouverez le montant sur votre formulaire 1098. Si vous payez directement à votre municipalité, vous aurez des dossiers personnels sous la forme d’un chèque ou d’un virement automatique.
Si vous avez remboursé au vendeur les taxes immobilières qu’il a payées à l’avance alors que vous étiez propriétaire de la maison, incluez également ces paiements. Vous les trouverez sur votre feuille de règlement.
Points
Vous avez peut-être versé des points au prêteur dans le cadre d’un nouveau prêt ou d’un refinancement. Le prix des points est normalement exprimé en pourcentage du montant total du prêt. Si vous avez payé 275 000 $ pour votre maison, chaque point vous coûte 1 % de votre maison, soit 2 750 $. Tant que vous avez effectivement donné de l’argent au prêteur pour ces points, vous bénéficiez d’une déduction.
Si vous avez refinancé votre prêt, ou si vous avez souscrit une ligne de crédit sur la valeur nette de votre logement, vous bénéficiez d’une déduction de points pendant la durée du prêt. Chaque fois que vous effectuez un versement hypothécaire, un petit pourcentage des points est intégré au prêt. Vous pouvez déduire ce montant pour chaque mois où vous avez effectué des versements. Si 5 $ du paiement étaient destinés à des points et que vous avez effectué des paiements pendant un an, votre montant déductible est de 60 $.
Assurance hypothécaire privée (PMI)
Si vous avez contracté un prêt en 2007 ou plus tard, vous pouvez peut-être déduire vos paiements au titre de l’assurance hypothécaire privée. Les prêteurs font payer le PMI aux emprunteurs qui ont versé moins de 20 %. Si vous êtes célibataire et que votre revenu brut ajusté est inférieur à 50 000 dollars, vous pouvez bénéficier de la déduction. Au-delà de 50 000 $, la déduction est progressivement supprimée. Si vous êtes marié, le seuil est de 100 000 $.
Si vous vendez votre maison
Il y a de fortes chances que vous n’ayez pas à payer d’impôts sur la plupart des bénéfices que vous pourriez réaliser en vendant votre maison. Si vous avez été propriétaire et avez vécu dans la maison pendant au moins deux des cinq années précédant la vente, vous ne paierez pas d’impôts sur les premiers 250 000 dollars de bénéfices. Si vous êtes marié, ce montant double pour atteindre 500 000 dollars, mais les deux conjoints doivent remplir la condition de résidence. Vous pourriez même remplir une partie de cette condition si vous deviez vendre votre maison plus tôt en raison d’un divorce, d’un changement d’emploi ou pour toute autre raison.
Crédits d’impôt
Si vous avez contracté un prêt en 2007 ou plus tard, vous pouvez peut-être déduire vos paiements au titre de l’assurance hypothécaire privée.
Les prêteurs font payer PMI aux emprunteurs qui déposent moins de 20 %. Si vous êtes célibataire et que votre revenu brut ajusté est inférieur à 50 000 dollars, vous pouvez bénéficier de la déduction. Au-delà de 50 000 dollars, la déduction est progressivement supprimée. Si vous êtes marié, le seuil est de 100 000 $.
Consultez également le site energy.gov pour savoir si votre État offre également des crédits d’impôt, des rabais et d’autres incitations pour les améliorations éconergétiques de votre maison.
Gardons cela en perspective. Si vous vous situez dans la tranche d’imposition de 24 %, vous payez encore près de 75 % des intérêts de votre prêt hypothécaire sans aucune déduction. Ne tombez pas dans le piège de penser que le paiement des intérêts est avantageux parce qu’il réduit vos impôts. Rembourser votre logement le plus rapidement possible est, de loin, la meilleure décision financière. Il n’y a pas de pénalité pour remboursement anticipé de votre prêt hypothécaire, alors payez autant que vous le pouvez si vous prévoyez de vivre dans la maison pendant une longue période. Bien entendu, parlez à votre conseiller financier de la manière la plus avantageuse de rembourser votre dette.