La faillite offre aux personnes accablées par les dettes la possibilité de prendre un nouveau départ, soit par la liquidation (chapitre 7), soit par la réorganisation (chapitre 13). Dans les deux cas, le tribunal des faillites peut libérer certaines dettes. Une fois qu’une dette a été libérée, le créancier ne peut plus prendre de mesures contre le débiteur, comme par exemple tenter de recouvrer la dette ou de saisir une garantie. Cependant, toutes les dettes ne peuvent pas être acquittées, et certaines sont très difficiles à obtenir.
Points clés à retenir
- Si vous déposez une demande de faillite en vertu du chapitre 7 ou du chapitre 13, le tribunal peut vous libérer de certaines de vos dettes.
- La libération signifie que vous n’êtes plus responsable du remboursement de la dette et que le créancier ne peut plus essayer de vous recouvrer.
- Toutefois, certaines dettes ne peuvent pas être libérées, et certaines ne peuvent l’être que dans de rares cas.
Chapitre 7 contre chapitre 13
Le chapitre 7 et le chapitre 13 sont les deux types de faillite personnelle les plus courants.
Dans une faillite relevant du chapitre 7, un syndic nommé par le tribunal des faillites liquidera (vendra) une grande partie de vos actifs et utilisera le produit pour payer à vos créanciers une partie de ce que vous leur devez. Certains actifs sont exempts de liquidation. Il s’agit généralement d’une partie de la valeur nette de votre maison et de votre voiture, de vos vêtements, de tout outil nécessaire à votre travail, de vos pensions et de vos prestations de sécurité sociale.
Vos actifs non exemptés seront vendus par le fiduciaire. Il peut s’agir de biens (autres que votre résidence principale), d’une deuxième voiture ou d’un camion, de véhicules de loisirs, de bateaux, de collections ou d’autres objets de valeur, ainsi que de comptes bancaires et d’investissement.
Au chapitre 7, vos dettes sont généralement acquittées environ quatre mois après le dépôt de votre demande de mise en faillite, selon le bureau administratif des tribunaux américains. (La faillite est régie par le droit fédéral et supervisée par les tribunaux fédéraux de la faillite, bien que certaines règles diffèrent d’un État à l’autre).
En revanche, dans une faillite relevant du chapitre 13, vous vous engagez à rembourser une partie convenue de vos dettes sur une période de trois à cinq ans. Tant que vous respectez les conditions de l’accord, vous êtes autorisé à conserver vos actifs qui ne sont pas exemptés. À la fin de cette période, vos dettes restantes sont acquittées.
En général, les personnes ayant moins de ressources financières choisissent le chapitre 7. En fait, pour pouvoir bénéficier du chapitre 7, vous devez vous soumettre à un examen des ressources, prouvant que vous ne seriez pas en mesure de rembourser vos dettes. Dans le cas contraire, le tribunal peut décider que le chapitre 13 est votre seule option.
Dettes jamais acquittées en cas de faillite
Bien que l’objectif des chapitres 7 et 13 de la loi sur les faillites soit de mettre vos dettes derrière vous afin que vous puissiez poursuivre votre vie, toutes les dettes ne sont pas admissibles à la libération. Le code américain des faillites énumère 19 catégories différentes de dettes qui ne peuvent être libérées dans le cadre du chapitre 7, du chapitre 13 ou du chapitre 12 (une forme de faillite plus spécialisée pour les exploitations agricoles et les pêcheries familiales). Bien que les détails varient quelque peu entre les différents chapitres, les exemples les plus courants de dettes non libérables sont les suivants
- Pension alimentaire et aliments pour enfants.
- Certains impôts impayés, tels que les privilèges fiscaux. Toutefois, certains impôts fédéraux, d’État et locaux peuvent être libérés s’ils remontent à plusieurs années.
- Les dettes pour dommages intentionnels et malveillants à une autre personne ou à un bien. « Volontaire et malveillante » signifie ici délibérée et sans juste cause. Dans le chapitre 13 sur la faillite, cela ne s’applique qu’aux dommages corporels ; les dettes pour dommages matériels peuvent être libérées.
- Les dettes pour décès ou dommages corporels causés par la conduite d’un véhicule à moteur par le débiteur alors qu’il était en état d’ébriété à cause de l’alcool ou d’autres substances.
- Les dettes que vous n’avez pas énumérées dans votre déclaration de faillite.
Si vous déposez une demande de faillite en vertu du chapitre 7, vous continuerez également à devoir les frais de copropriété ou d’association de coopération, ainsi que toute autre dette qui n’a pas été acquittée lors d’une faillite antérieure. Vous pouvez généralement conserver votre voiture en réaffirmant votre prêt automobile et en continuant à effectuer des paiements. De même, vous pouvez généralement conserver votre maison si vous déclarez faillite, même si vous devez de l’argent à ce titre, à condition de continuer à effectuer les paiements et de ne pas avoir plus de fonds propres que ce qui vous est permis en vertu des lois sur la faillite de l’État et du gouvernement fédéral.
Si vous avez une dette d’impôt sur le revenu ou de prêt étudiant, vous pouvez peut-être négocier un plan de remboursement viable sans déposer le bilan.
Dettes difficilement libérables en cas de faillite
Il est notoire qu’il est difficile de se libérer d’un prêt étudiant par le biais d’une faillite ; cela n’est possible que si vous pouvez prouver que vous ou les personnes à votre charge avez subi des difficultés excessives, par exemple si vous n’êtes pas en mesure de maintenir un niveau de vie minimal. Dans certains cas, un tribunal peut libérer une partie, mais pas la totalité, de votre dette de prêt étudiant. Si la dette de prêt étudiant est l’une des principales raisons pour lesquelles vous envisagez de faire faillite, contactez d’abord votre service des prêts et voyez s’il est possible de négocier un plan de remboursement qui vous convienne. Dans le cas des prêts étudiants fédéraux, par exemple, il existe plusieurs plans de ce type.
Vous ne pouvez pas obtenir la libération de vos dettes fiscales sans une exemption spéciale, qui ne peut être obtenue qu’en présentant une requête au tribunal des faillites et en expliquant pourquoi vous méritez d’être libéré. Si vous avez des dettes fiscales que vous ne pouvez pas rembourser, il est donc préférable de consulter un avocat spécialisé en fiscalité, avant même de déposer votre bilan, pour discuter des options qui s’offrent à vous.
Dans le cas des impôts fédéraux, par exemple, l’Internal Revenue Service peut offrir plusieurs alternatives aux personnes qui ne sont pas en mesure de payer ce qu’elles doivent. L’une est une offre de compromis, dans laquelle l’IRS accepte un montant moindre. L’IRS peut également mettre en place un plan de paiement, ou un accord de paiement échelonné, qui vous permettra de payer vos impôts sur une longue période.
Il convient également de noter que vos créanciers ont une certaine capacité à empêcher l’acquittement de certaines dettes. Ils peuvent également demander au tribunal de les libérer du sursis automatique qui les empêche de poursuivre leur activité de recouvrement. Le processus de libération ne se déroule donc pas toujours aussi rapidement ou sans heurts que les débiteurs pourraient l’espérer.