L’économie est composée de nombreux segments différents appelés secteurs. Ces secteurs sont composés de différentes entreprises qui fournissent des biens et des services aux consommateurs. Les entreprises qui sont regroupées dans un secteur fournissent un produit ou un service similaire. Par exemple, les entreprises qui offrent des services agricoles constituent le secteur agricole. Les entreprises qui fournissent des services de téléphonie mobile ou cellulaire font partie du secteur des télécommunications. Cet article examine le secteur des services financiers, l’un des plus importants segments de l’économie.
Points clés à retenir
- Les services financiers constituent l’un des secteurs les plus importants et les plus influents de l’économie.
- Les services financiers représentent un large éventail d’activités plus spécifiques telles que la banque, l’investissement et l’assurance.
- Les services financiers se limitent à l’activité des entreprises de services financiers et de leurs professionnels, tandis que les produits financiers sont les biens, les comptes ou les investissements qu’ils fournissent.
Qu’est-ce que le secteur des services financiers ?
Le secteur des services financiers fournit des services financiers aux particuliers et aux entreprises. Ce segment de l’économie est composé d’une variété de sociétés financières comprenant des banques, des sociétés d’investissement, des prêteurs, des sociétés de financement, des courtiers en immobilier et des compagnies d’assurance. Comme indiqué ci-dessus, le secteur des services financiers est probablement le secteur le plus important de l’économie, leader mondial en termes de bénéfices et de capitalisation boursière. Les grands conglomérats dominent ce secteur, mais il comprend également un éventail diversifié de petites entreprises.
Selon le département des finances et du développement du Fonds monétaire international (FMI), les services financiers sont les processus par lesquels les consommateurs ou les entreprises acquièrent des biens financiers. Par exemple, un fournisseur de système de paiement offre un service financier lorsqu’il accepte et transfère des fonds entre les payeurs et les bénéficiaires. Cela inclut les comptes réglés par cartes de crédit et de débit, les chèques et les transferts électroniques de fonds.
Les entreprises du secteur des services financiers gèrent l’argent. Par exemple, un conseiller financier gère des actifs et offre des conseils au nom d’un client. Le conseiller ne fournit pas directement des investissements ou tout autre produit, mais il facilite le mouvement des fonds entre les épargnants et les émetteurs de titres et d’autres instruments. Ce service est une tâche temporaire plutôt qu’un actif tangible.
Les biens financiers, en revanche, ne sont pas des tâches. Ce sont des choses. Un prêt hypothécaire peut sembler être un service, mais c’est en fait un produit qui dure au-delà de la prestation initiale. Les actions, les obligations, les prêts, les actifs de matières premières, les biens immobiliers et les polices d’assurance sont des exemples de biens financiers.
Importance du secteur des services financiers
Le secteur des services financiers est le principal moteur de l’économie d’une nation. Il assure la libre circulation des capitaux et des liquidités sur le marché. Lorsque le secteur est fort, l’économie se développe et les entreprises de ce secteur sont mieux à même de gérer les risques.
La force du secteur des services financiers est également importante pour la prospérité de la population d’un pays. Lorsque le secteur et l’économie sont solides, les consommateurs gagnent généralement plus. Cela renforce leur confiance et leur pouvoir d’achat. Lorsqu’ils ont besoin d’accéder au crédit pour des achats importants, ils se tournent vers le secteur des services financiers pour emprunter.
Un secteur des services financiers solide peut conduire à la croissance économique, tandis qu’un système défaillant peut faire chuter l’économie d’un pays.
Mais si le secteur des services financiers échoue, il peut entraîner l’économie d’un pays dans sa chute. Cela peut conduire à une récession. Lorsque le système financier commence à s’effondrer, l’économie commence à souffrir. Les capitaux commencent à se tarir, les prêteurs resserrant les conditions d’octroi des prêts. Le chômage augmente, et les salaires peuvent même baisser, ce qui pousse les consommateurs à cesser de dépenser. Pour compenser, les banques centrales baissent les taux d’intérêt pour tenter de relancer la croissance économique. C’est principalement ce qui s’est passé lors de la crise financière qui a conduit à la Grande Récession.
Services bancaires
Le secteur bancaire est le fondement du groupe des services financiers. Il s’occupe principalement de l’épargne et des prêts directs, tandis que le secteur des services financiers englobe les investissements, l’assurance, la redistribution des risques et d’autres activités financières. Les services bancaires sont fournis par de grandes banques commerciales, des banques communautaires, des coopératives de crédit et d’autres entités.
Les banques tirent leurs revenus principalement de la différence entre les taux d’intérêt appliqués aux comptes de crédit et les taux payés aux déposants. Les services financiers de ce type tirent principalement leurs revenus de frais, de commissions et d’autres méthodes comme l’écart entre les taux d’intérêt des prêts et des dépôts.
Segments bancaires
Le secteur bancaire se compose de plusieurs segments : la banque de détail, la banque commerciale et la banque d’investissement. Également connue sous le nom de banque de détail ou de banque personnelle, la banque de détail s’adresse aux consommateurs plutôt qu’aux entreprises. Ces banques offrent des services financiers adaptés aux particuliers, notamment des comptes chèques et des comptes d’épargne, des prêts hypothécaires, des prêts et des cartes de crédit, ainsi que certains services d’investissement.
La banque d’entreprise, commerciale ou d’affaires, en revanche, s’occupe des petites entreprises et des grandes sociétés. Comme la banque de détail, elle fournit des services de compte et des produits de crédit adaptés aux besoins spécifiques des entreprises.
Une banque d’investissement ne travaille généralement qu’avec des négociateurs et des particuliers fortunés (HNWI), et non avec le grand public. Ces banques garantissent les transactions, assurent l’accès aux marchés des capitaux, offrent des conseils en matière de gestion de patrimoine et de fiscalité, conseillent les entreprises sur les fusions et acquisitions (M&A) et facilitent l’achat et la vente d’actions et d’obligations. Les conseillers financiers et les courtiers à escompte occupent également ce créneau.
Services d’investissement
Les particuliers peuvent accéder aux marchés financiers, comme les actions et les obligations, par l’intermédiaire de services d’investissement. Les courtiers, qu’il s’agisse de services humains ou de services en ligne autogérés, facilitent l’achat et la vente de titres, en prenant une commission pour leurs efforts. Les conseillers financiers peuvent percevoir une commission annuelle basée sur les actifs sous gestion (ASG) et diriger plusieurs transactions dans le but de construire et de gérer un portefeuille bien diversifié. Les robots-conseillers sont la dernière incarnation du conseil financier et de la gestion de portefeuille, avec des allocations de portefeuille et des exécutions de transactions entièrement automatisées.
Les fonds spéculatifs, les fonds communs de placement et les partenariats d’investissement investissent de l’argent sur les marchés financiers et perçoivent des frais de gestion dans le cadre de ce processus. Ces organisations ont besoin de services de garde pour la négociation et le suivi de leurs portefeuilles, ainsi que de conseils juridiques, de conformité et de marketing. Il existe également des fournisseurs de logiciels qui s’adressent à la communauté des fonds d’investissement en développant des applications logicielles pour la gestion de portefeuille, les rapports aux clients et d’autres services de back-office.
Les fonds d’investissement privés, les fournisseurs de capital-risque et les investisseurs providentiels fournissent des capitaux d’investissement aux entreprises en échange de participations au capital ou aux bénéfices. Le capital-risque était particulièrement important pour les entreprises technologiques dans les années 1990. Une grande partie de ce qui se passe en coulisses dans la réalisation de grosses affaires est attribuée à ce groupe.
Services d’assurance
L’assurance est un autre sous-secteur important de l’industrie des services financiers. Les services d’assurance sont disponibles pour la protection contre le décès ou les blessures (par exemple, assurance vie, assurance invalidité, assurance maladie), contre les pertes ou les dommages matériels (par exemple, assurance des propriétaires de maison, assurance automobile), ou contre la responsabilité ou les poursuites judiciaires.
Aux États-Unis, un agent d’assurance diffère d’un courtier. Le premier est un représentant de la compagnie d’assurance, tandis que le second représente l’assuré et recherche des polices d’assurance. C’est également le domaine du souscripteur, qui évalue le risque d’assurer les clients et conseille également les banquiers d’affaires sur le risque de crédit. Les réassureurs ont pour activité de vendre des assurances aux assureurs eux-mêmes pour les protéger contre les pertes catastrophiques.
Services fiscaux et comptables
Le secteur comprend également les services de comptabilité et de déclaration d’impôts, les services de change et de virement, ainsi que les services et réseaux de distributeurs automatiques de cartes de crédit. Il comprend également des services de résolution de dettes et des fournisseurs de paiements mondiaux tels que Visa et Mastercard, ainsi que des bourses qui facilitent les échanges d’actions, de produits dérivés et de marchandises.
Les comptables s’assurent que tous les documents et états financiers – bilan, compte de résultat, tableau des flux de trésorerie et déclaration fiscale – sont conformes aux lois et règlements fédéraux et aux principes comptables généralement reconnus (PCGR). Les comptables compilent également les informations nécessaires pour préparer les écritures dans les comptes des entreprises, comme le grand livre, et ils documentent les transactions financières des entreprises au fil du temps. Ces informations sont utilisées pour préparer des états de clôture hebdomadaires, mensuels, trimestriels ou annuels et des rapports de comptabilité analytique. Les comptables doivent également résoudre les écarts ou les irrégularités qu’ils constatent dans les registres, les relevés ou les transactions documentées. Ils observent généralement les procédures de contrôle comptable établies au moyen d’un système ou d’un logiciel comptable.
Les comptables se voient souvent confier d’autres tâches liées aux finances, en plus de l’analyse des registres et des états financiers. Les tâches accessoires comprennent le suivi de l’efficacité des procédures de contrôle comptable ou des logiciels pour s’assurer qu’ils sont à jour avec les réglementations fédérales et étatiques. Les comptables sont également chargés de faire des recommandations aux différents départements ou au personnel de la suite C concernant l’utilisation efficace des ressources et des procédures de l’entreprise. Ces recommandations visent à apporter des solutions aux préoccupations ou problèmes financiers potentiellement coûteux des entreprises. Dans certains cas, les comptables peuvent également préparer et examiner les factures des clients et des fournisseurs afin d’aider au paiement rapide des soldes impayés. Le rapprochement des salaires, la vérification des contrats et des commandes, l’établissement du budget de l’entreprise et l’élaboration de modèles financiers ou de projections peuvent également faire partie des responsabilités régulières d’un comptable.
En plus de ces droits, les comptables préparent et déposent les impôts pour les entreprises et les particuliers. Ils analysent tous les actifs de l’entreprise, les revenus gagnés et payés, ou les dépenses et passifs prévus pour atteindre une obligation fiscale totale pour l’année. Lors de la préparation et de la déclaration des impôts des sociétés et des particuliers, les comptables sont censés fournir une analyse détaillée de l’efficacité ou de l’inefficacité fiscale et faire des recommandations sur la manière de réduire le total des obligations fiscales à l’avenir.